လည်ပင်း၌ဗျူရိုကရေစီနာကျင်မှု "လိုက်နာမှု" ဟုခေါ်သည်
နိဒါန္း
နယ်သာလန်နိုင်ငံတွင်ငွေကြေးခဝါချမှုနှင့်အကြမ်းဖက်မှုတိုက်ဖျက်ရေးအက်ဥပဒေ (Wwft) နှင့်ဤအက်ဥပဒေကိုပြုပြင်ပြောင်းလဲမှုများသည်ကြီးကြပ်မှုခေတ်သစ်တစ်ရပ်နှင့်အတူစတင်ခဲ့သည်။ နာမည်ကဖော်ပြသည့်အတိုင်း Wwft သည်ငွေကြေးခ ၀ ါချမှုနှင့်အကြမ်းဖက်ရန်ပုံငွေကိုတိုက်ဖျက်ရန်ကြိုးပမ်းခဲ့သည်။ ထိုကဲ့သို့သောဘဏ်များ, ရင်းနှီးမြှုပ်နှံမှုကုမ္ပဏီများနှင့်အာမခံကုမ္ပဏီများကဲ့သို့ဘဏ္financialာရေးအဖွဲ့အစည်းများ, ဒါပေမယ့်လည်းရှေ့နေများ, notaries, စာရင်းကိုင်များနှင့်အခြားအသက်မွေးဝမ်းကျောင်းများစွာသောသူတို့ကဤစည်းမျဉ်းစည်းကမ်းတွေကိုလိုက်နာကြောင်းသေချာစေရန်ရှိသည်။ ဤစည်းမျဉ်းများနှင့်အညီဆောင်ရွက်ရန်လိုအပ်သောအဆင့်များအပါအ ၀ င်ဤလုပ်ငန်းစဉ်ကို 'လိုက်နာမှု' ယေဘုယျအသုံးအနှုန်းဖြင့်ဖော်ပြသည်။ အကယ်၍ Wwft ၏စည်းမျဉ်းများကိုချိုးဖောက်ပါကဒဏ်ငွေကြီးမားနိုင်သည်။ ပထမ ဦး ဆုံးအနေဖြင့် Wwft ၏အုပ်ချုပ်မှုသည်ကျိုးကြောင်းဆီလျော်ပုံရသည်။ Wwft သည်အစစ်အမှန်ဗျူရိုကရေစီယန္တရားနာကျင်မှုကြီးထွားလာခြင်းကြောင့်မဟုတ်ဘဲအကြမ်းဖက်မှုနှင့်ငွေကြေးခ ၀ ါချသူများထက်ပိုသောအားဖြင့်စီးပွားရေးလုပ်ငန်းများကိုထိရောက်စွာစီမံခန့်ခွဲခြင်းဖြစ်သည်။
လိုင်းစစ်ဆေးမှု
Wwft နှင့်လိုက်လျောညီထွေဖြစ်ရန်အထက်ပါအဖွဲ့အစည်းများသည် ၀ န်ဆောင်မှုခံယူသူအားစုံစမ်းစစ်ဆေးရမည်။ မည်သည့် (ရည်ရွယ်ထားသည့်) ပုံမှန်မဟုတ်သောငွေပေးငွေယူကိုဒတ်ခ်ျဘဏ္Financialာရေးထောက်လှမ်းရေးအဖွဲ့သို့သတင်းပို့ရမည်။ စုံစမ်းစစ်ဆေးမှု၏ရလဒ်သည်မှန်ကန်သောအသေးစိတ်အချက်အလက်များသို့မဟုတ်ထိုးထွင်းသိမြင်မှုများကိုမပေးနိုင်လျှင်သို့မဟုတ်စုံစမ်းစစ်ဆေးမှုသည်တရားမဝင်သောလုပ်ငန်းများသို့မဟုတ် Wwft အောက်ရှိစွန့်စားမှုမြင့်မားသောအမျိုးအစားများအတွင်းကျရောက်ပါကအဖွဲ့အစည်းသည်၎င်း၏ဝန်ဆောင်မှုများကိုငြင်းဆန်ရမည်။ ပြုလုပ်ရန်လိုအပ်သည့်ဖောက်သည်များ၏စုံစမ်းစစ်ဆေးမှုသည်အလွန်ရှုပ်ထွေးပြီး Wwft ကိုဖတ်နေသူမည်သူမဆိုသည်ဝါကျများ၊ ရှုပ်ထွေးသောဝါကျများနှင့်ရှုပ်ထွေးသောရည်ညွှန်းချက်များတွင်ကျော့မိသွားလိမ့်မည်။ ထိုရုံအက်ဥပဒေသူ့ဟာသူဖြစ်ပါတယ်။ ထို့အပြင် Wwft- ကြီးကြပ်ရေးမှူးအများစုသည်သူတို့၏ကိုယ်ပိုင်ရှုပ်ထွေးသော Wwft လက်စွဲကိုထုတ်ဝေခဲ့သည်။ နောက်ဆုံးအနေဖြင့်၊ စီးပွားရေးဆိုင်ရာဆက်နွယ်မှုတစ်ခုနှင့်ဆက်နွယ်နေသောမည်သည့်သဘာဝသို့မဟုတ်တရားဝင်လူပုဂ္ဂိုလ်တစ် ဦး ဖြစ်ခြင်းသို့မဟုတ်အရောင်းအ ၀ ယ်ပြုလုပ်ရမည့်မည်သည့်ဖောက်သည်မဆိုမည်သူမည်ဝါဖြစ်ကြောင်းဖော်ပြရုံသာမကအဆုံးစွန်အကျိုးခံစားခွင့်ပိုင်ရှင် (မ်ား) ၏ဝိသေသလက္ခဏာကိုလည်းပါ ၀ င်သည်။ UBO)၊ ဖြစ်နိုင်ချေရှိသောနိုင်ငံရေးအရဖော်ထုတ်ခံထားရသူများ (PEPs) နှင့် ၀ န်ဆောင်မှုခံယူသူ၏ကိုယ်စားလှယ်များအားတည်ထောင်ပြီးနောက်ပိုင်းတွင်အတည်ပြုရန်လိုအပ်သည်။ “ UBO” နှင့်“ PEP” ဟူသောဝေါဟာရများ၏တရားဝင်အဓိပ္ပာယ်ဖွင့်ဆိုချက်များသည်အတိုင်းအတာတစ်ခုအထိအသေးစိတ်ကျသော်လည်းအသေးစိတ်ကိုမူဖော်ပြသည်။ UBO သည်အစုရှယ်ယာဈေးကွက်တွင်စာရင်းသွင်းထားသောကုမ္ပဏီမဟုတ်သည့်ကုမ္ပဏီတစ်ခု၏ (ရှယ်ယာ) အကျိုးစီးပွား၏ ၂၅% ကျော်ကိုတိုက်ရိုက်ဖြစ်စေသွယ်ဝိုက်သောအားဖြင့်ဖြစ်စေတိုက်ရိုက်ဖြစ်စေသွယ်ဝိုက်သောလူတစ် ဦး ချင်းစီကိုအရည်အချင်းပြည့်မှီစေသည်။ PEP ဆိုသည်မှာတိုတိုပြောရလျှင်ထင်ရှားသောအများပြည်သူဆိုင်ရာလုပ်ငန်းများတွင်အလုပ်လုပ်သူဖြစ်သည်။ ၀ န်ဆောင်မှုခံယူသူ၏စုံစမ်းစစ်ဆေးမှုအတိုင်းအတာသည်အဖွဲ့အစည်း၏အခြေအနေအပေါ် မူတည်၍ စွန့်စားရမှုအကဲဖြတ်မှုပေါ်တွင်မူတည်သည်။ စုံစမ်းစစ်ဆေးမှုသည်အရသာသုံးမျိုးဖြင့်ရရှိသည် - ပုံမှန်စုံစမ်းစစ်ဆေးမှု၊ ရိုးရှင်းသောစုံစမ်းစစ်ဆေးမှုနှင့်ပိုမိုပြင်းထန်သောစုံစမ်းစစ်ဆေးမှု။ အထက်ဖော်ပြပါပုဂ္ဂိုလ်များနှင့်အဖွဲ့အစည်းများအားလုံး၏အမှတ်အသားကိုအတည်ပြုနိုင်ရန်အတွက်စုံစမ်းစစ်ဆေးမှုအမျိုးအစားပေါ် မူတည်၍ စာရွက်စာတမ်းများစွာလိုအပ်သည်သို့မဟုတ်လိုအပ်နိုင်သည်။ ဖြစ်နိုင်ချေရှိသောစာရွက်စာတမ်းများကိုကြည့်ခြင်းအားဖြင့်အောက်ပါပြည့်စုံသောစာရင်းကောက်ယူမှုများဖြစ်ပေါ်လာသည် - (တမန်တော်များ) နိုင်ငံကူးလက်မှတ် (သို့) အခြားသက်သေခံကတ်ပြားမိတ္တူများ၊ ကူးသန်းရောင်းဝယ်ရေး ၀ န်ကြီးဌာနမှကောက်နုတ်ချက်များ၊ အသင်းအဖွဲ့စည်းမျဉ်းများ၊ အစုရှယ်ယာရှင်များ၏မှတ်ပုံတင်များနှင့်ကုမ္ပဏီဖွဲ့စည်းပုံများ၏ခြုံငုံသုံးသပ်ချက်။ စုံစမ်းစစ်ဆေးမှုပိုမိုပြင်းထန်လာပါကစွမ်းအင်ငွေတောင်းခံလွှာများ၊ အလုပ်ခန့်ထားမှုဆိုင်ရာသဘောတူညီချက်များ၊ လစာသတ်မှတ်ချက်များနှင့်ဘဏ်စာရင်းများကဲ့သို့သောစာရွက်စာတမ်းများပိုမိုလိုအပ်သည်။ အထက်ဖော်ပြပါရလဒ်များသည် ၀ န်ဆောင်မှုမှ ၀ န်ဆောင်မှုကိုအမှန်တကယ်ပေးခြင်း၊ ၀ န်ဆောင်မှုပေးခြင်း၊ ကြီးမားသောဗျူရိုကရေစီဆိုင်ရာအခက်အခဲ၊ ကုန်ကျစရိတ်တိုးခြင်း၊ အချိန်ဆုံးရှုံးခြင်း၊ ၀ န်ထမ်းများကိုပညာပေးရန်တာ ၀ န်ရှိခြင်းတို့ကြောင့် ၀ န်ထမ်းများကိုငှားရမ်းရန်ဖြစ်နိုင်ခြေရှိသည်။ Wwft ၏စိတ်ဓာတ်ကျဆင်းနေသောဖောက်သည်များနှင့်အမှားအယွင်းများကျူးလွန်ခံရခြင်း၏စည်းမျဉ်းများအရနောက်ဆုံးနှင့်အနည်းဆုံးအနေဖြင့် Wwft သည်ပွင့်လင်းသောစံနှုန်းများနှင့်အတူကုမ္ပဏီများနှင့်သက်ဆိုင်သောအခြေအနေတစ်ခုစီကိုအကဲဖြတ်ရန်တာ ၀ န်များစွာချမှတ်ရန်ရွေးချယ်ခဲ့သည်။ ။
အပြစ်ပေးမှုများ: သီအိုရီ၌တည်၏
လိုက်နာခြင်းမရှိခြင်းသည်ဖြစ်နိုင်ချေရှိသောအကျိုးဆက်များကိုဖြစ်ပေါ်စေသည်။ ပထမတစ်ခုအနေဖြင့်အဖွဲ့အစည်းတစ်ခုအနေဖြင့် (ရည်ရွယ်ထားသော) ပုံမှန်မဟုတ်သောငွေပေးငွေယူကိုအစီရင်ခံရန်ပျက်ကွက်သောအခါ၊ ၎င်းအဖွဲ့အစည်းသည်ဒတ်ခ်ျ (ရာဇ ၀ တ်မှုဥပဒေ) အရစီးပွားရေးပြစ်မှုအတွက်အပြစ်ရှိသည်။ ၀ န်ဆောင်မှုခံယူသူ၏စုံစမ်းစစ်ဆေးမှုသို့ရောက်သောအခါအချို့သောလိုအပ်ချက်များရှိသည်။ အဖွဲ့အစည်းသည်စုံစမ်းစစ်ဆေးမှုကို ဦး စွာပြုလုပ်ရမည်။ ဒုတိယအချက်မှာအဖွဲ့အစည်း၏ ၀ န်ထမ်းများသည်ပုံမှန်မဟုတ်သောငွေပေးငွေယူကိုအသိအမှတ်ပြုရမည်။ အဖွဲ့အစည်းတစ်ခုသည် Wwft ၏စည်းမျဉ်းများကိုလိုက်နာရန်ပျက်ကွက်ပါက Wwft မှသတ်မှတ်ထားသောကြီးကြပ်ရေးအာဏာပိုင်တစ် ဦး သည်ထပ်တိုးပြစ်ဒဏ်ချမှတ်နိုင်သည်။ အခွင့်အာဏာသည်ပြစ်မှုအမျိုးအစားပေါ် မူတည်၍ ပုံမှန်အားဖြင့်အများဆုံးယူရို ၁၀,၀၀၀ နှင့်ယူရို ၄.၀၀၀,၀၀၀ အကြားကွာခြားနိုင်သည်။ သို့သော် Wwft သည်ဒဏ်ငွေနှင့်ပြစ်ဒဏ်များချမှတ်သည့်တစ်ခုတည်းသောလုပ်ရပ်မဟုတ်ပါ၊ အကြောင်းမှာဒဏ်ခတ်အရေးယူမှုအက်ဥပဒေ ('Sanctiewet') ကိုလည်းမမေ့နိုင်ပါ နိုင်ငံတကာပိတ်ဆို့မှုများကိုအကောင်အထည်ဖော်ရန်အတွက်စီးပွားရေးပိတ်ဆို့မှုအက်ဥပဒေကိုအတည်ပြုခဲ့သည်။ စီးပွားရေးပိတ်ဆို့မှု၏ရည်ရွယ်ချက်မှာနိုင်ငံတကာဥပဒေများနှင့်လူ့အခွင့်အရေးချိုးဖောက်သောနိုင်ငံများ၊ အဖွဲ့အစည်းများ၊ စီးပွားရေးပိတ်ဆို့မှုအနေဖြင့်လက်နက်ရောင်းဝယ်မှု၊ ငွေကြေးဆိုင်ရာပိတ်ဆို့မှုများနှင့်အချို့သောလူများအတွက်ခရီးသွားလာခြင်းကန့်သတ်ချက်များကိုစဉ်းစားနိုင်သည်။ တစ် ဦး ချင်းစီသို့မဟုတ်အဖွဲ့အစည်းများအားအကြမ်းဖက်မှုနှင့်ဆက်နွယ်နေသောမည်သည့်ပြသနာများကိုပြသထားသည်ဆိုသည့်အတိုင်းဤအတိုင်းအတာအထိ၊ စီးပွားရေးပိတ်ဆို့မှုအက်ဥပဒေအရဘဏ္institutionsာရေးဆိုင်ရာအဖွဲ့အစည်းများသည်စီးပွားရေးအရပြစ်မှုကျူးလွန်မှုမရှိခြင်းသည်အရေးယူပိတ်ဆို့မှုဆိုင်ရာစည်းမျဉ်းများနှင့်ကိုက်ညီမှုရှိစေရန်စီမံခန့်ခွဲရေးနှင့်ထိန်းချုပ်မှုဆိုင်ရာအစီအမံများကိုပြုလုပ်ရန်ဖြစ်သည်။ ဤကိစ္စတွင်လည်းထပ်တိုးပြစ်ဒဏ်သို့မဟုတ်အုပ်ချုပ်မှုဆိုင်ရာဒဏ်ငွေကိုထုတ်ပေးနိုင်သည်။
သီအိုရီအဖြစ်မှန်ဖြစ်လာ?
အပြည်ပြည်ဆိုင်ရာအစီရင်ခံစာများအရနယ်သာလန်နိုင်ငံသည်အကြမ်းဖက်မှုနှင့်ငွေကြေးခ ၀ ါချမှုတိုက်ဖျက်ရေးတွင်ကောင်းမွန်စွာလုပ်ဆောင်နေကြောင်းထောက်ပြခဲ့သည်။ သို့ဖြစ်ရာလိုက်နာခြင်းမရှိလျှင်အရေးယူပိတ်ဆို့မှုများအရ၎င်းသည်ဘာကိုဆိုလိုသနည်း။ ယခုအချိန်အထိရှေ့နေများအနေဖြင့်ရှင်းရှင်းလင်းလင်းမောင်းနှင်နိုင်ခဲ့ပြီးပြစ်ဒဏ်များကိုသတိပေးခြင်း (သို့မဟုတ်) အခြေအနေအရဆိုင်းငံ့ထားခြင်းများအဖြစ်ပုံဖော်ထားသည်။ ဤသည်မှာ notary များနှင့်စာရင်းကိုင်အများစုအတွက်လည်းဖြစ်သည်။ သို့သျောလညျး, လူတိုင်းယခုတိုင်အောင်ကံတက်ဖြစ်ခဲ့သည်။ UBO တစ်ခု၏အမှတ်အသားကိုမှတ်ပုံတင်ခြင်းနှင့်အတည်ပြုခြင်းမပြုခြင်းသည်ကုမ္ပဏီတစ်ခုအားဒဏ်ငွေယူရို ၁,၅၀၀ ရရှိစေသည်။ အခွန်အတိုင်ပင်ခံတစ် ဦး သည်ပုံမှန်မဟုတ်သောငွေပေးငွေယူကိုအစီရင်ခံရန်မဟုတ်သောကြောင့်ဒဏ်ကြေးယူရို ၂၀၀၀၀၊ ရှေ့နေနှင့်မှတ်စုစာအုပ်အား၎င်းတို့၏ရုံးခန်းမှဖယ်ရှားပစ်လိုက်ပြီဖြစ်သည်။ သို့သော်ဤပြင်းထန်သောအရေးယူဒဏ်ခတ်မှုများသည် Wwft ကိုရည်ရွယ်ချက်ရှိရှိချိုးဖောက်ခြင်း၏ရလဒ်ဖြစ်သည်။ မည်သို့ပင်ဆိုစေကာမူ၊ သေးငယ်သည့်ဒဏ်ငွေ၊ သတိပေးချက်သို့မဟုတ်ဆိုင်းငံ့ထားခြင်းသည်ဒဏ်ခတ်အရေးယူမှုသည်အလွန်လေးလံသည်ဟုမဆိုနိုင်ပါ။ စင်စစ်အားဖြင့်စီးပွားရေးပိတ်ဆို့မှုများကိုလူသိရှင်ကြားထုတ်ပြန်ခြင်းဖြင့်နာမည်ပေးခြင်းနှင့်အရှက်ခွဲခြင်းမျိုးကိုဖန်တီးနိုင်သည်။
ကောက်ချက်
Wwft သည်မရှိမဖြစ်လိုအပ်သော်လည်းရှုပ်ထွေးသောစည်းမျဉ်းများဖြစ်သည်။ အထူးသဖြင့် ၀ န်ဆောင်မှုခံယူသူ၏စုံစမ်းစစ်ဆေးမှုသည်အချို့သောလုပ်ဆောင်မှုများကိုပြုလုပ်သည်။ အဓိကအားဖြင့်အာရုံစူးစိုက်မှုကိုအမှန်တကယ်စီးပွားရေးမှဝေးသွားစေပြီးအရေးအကြီးဆုံးမှာ - ၀ န်ဆောင်မှုခံယူသူ၊ အချိန်နှင့်ငွေဆုံးရှုံးမှုဖြစ်ခြင်းနှင့်ဖောက်သည်များကိုစိတ်ပျက်စရာဖြစ်သည်။ ဤဒဏ်ကြေးများသည်အမြင့်ဆုံးသို့ရောက်နိုင်သော်လည်းယခုအထိပြစ်ဒဏ်များကိုဆက်လက်ထိန်းသိမ်းထားဆဲဖြစ်သည်။ သို့သော်အမည်နှင့်အရှက်ရခြင်းသည်ကြီးမားသောအခန်းကဏ္ to မှပါ ၀ င်နိုင်သည့်အချက်လည်းဖြစ်သည်။ မည်သို့ပင်ဆိုစေကာမူ Wwft သည်၎င်း၏ရည်မှန်းချက်များကိုပြည့်မီသည်ဟုထင်ရသော်လည်းလိုက်နာရန်လိုက်လံလမ်းကြောင်းသည်အတားအဆီးများ၊ စာရွက်စာတမ်းများတောင်တန်းများ၊ ခြိမ်းခြောက်မှုများနှင့်သတိပေးရိုက်ချက်များနှင့်ပြည့်နှက်နေသည်။
နောက်ဆုံး
ဤဆောင်းပါးကိုဖတ်ပြီးနောက်နောက်ထပ်မေးခွန်းများသို့မဟုတ်မှတ်ချက်များရှိပါက mr ကိုဆက်သွယ်ပါ။ Maxim Hodak, ရှေ့နေ - မှာ - ဥပဒေ Law & More maxim.hodak@lawandmore.nl သို့မဟုတ် mr မှတဆင့်။ တွမ် Meevis, ရှေ့နေ - မှာ - ဥပဒေ Law & More tom.meevis@lawandmore.nl သို့မဟုတ် +31 (0) 40-3690680 သို့ခေါ်ဆိုပါ။