နယ်သာလန်နိုင်ငံတွင် ငွေကြေးခဝါချမှု- ရာဇ၀တ်မှုဥပဒေနှင့် Wwft တာဝန်များ

ငွေကြေးခဝါချမှုဆိုသည်မှာ ရာဇ၀တ်မှုဆိုင်ရာရငွေများကို တရားဝင်ရင်းမြစ်တစ်ခု၏ အသွင်အပြင်ဖြင့်ပေးခြင်းဖြစ်ပြီး နယ်သာလန်တွင် ၎င်းသည် ဒတ်ချ်ရာဇ၀တ်ကျင့်ထုံးဥပဒေ (Sr) ၏ ပုဒ်မ ၄၂၀bis မှ ၄၂၀quater အရ ရာဇ၀တ်မှုတစ်ခုဖြစ်သည်။ သို့သော် စီးပွားရေးလုပ်ငန်းအများစုအတွက် အမှန်တကယ်ထိတွေ့မှုမှာ စည်းမျဉ်းစည်းကမ်းဆိုင်ရာဖြစ်သည်- ငွေကြေးခဝါချမှုနှင့် အကြမ်းဖက်မှုငွေကြေးထောက်ပံ့မှု (ကာကွယ်တားဆီးရေး) အက်ဥပဒေ ( Wwft) သည် ဘဏ်များ၊ ရှေ့နေများ၊ စာရင်းကိုင်များ၊ အိမ်ခြံမြေအကျိုးဆောင်များ၊ အရောင်းကိုယ်စားလှယ်များနှင့် အခြားအဖွဲ့အစည်းများအား ၎င်းတို့၏ဖောက်သည်များကို စစ်ဆေးပြီး ပုံမှန်မဟုတ်သော ငွေပေးငွေ ယူများကို အစီရင်ခံရန် လိုအပ်သည်။ ထို့အပြင် ငွေခဝါချမှုမဖြစ်ပွားခဲ့သည့်တိုင် ကြီးကြပ်ရေးမှူးများသည် ထိုတာဝန်များကို အကောင်အထည်ဖော်ရန် လိုအပ်သည်။

အောက်တွင် ရာဇ၀တ်မှုနှင့် ကြိုတင်ကာကွယ်မှုတာဝန်များအကြား ကွာခြားချက်၊ Wwft အောက်တွင် မည်သူကျရောက်သည်၊ client due diligence နှင့် UBO မှတ်ပုံတင်စနစ် မည်သို့အလုပ်လုပ်သည်၊ ပုံမှန်မဟုတ်သော ငွေပေးငွေယူတစ်ခုကို သင်မည်သို့ သိရှိပြီး အစီရင်ခံသည်၊ ကြီးကြပ်ရေးမှူးများသည် စည်းမျဉ်းများကို မည်သို့ ပြဋ္ဌာန်းသည်နှင့် ၂၀၂၇ ခုနှစ်မှစ၍ EU ငွေကြေးခဝါချမှု တိုက်ဖျက်ရေး အစီအစဉ်အသစ်နှင့်အတူ မည်သည့်အရာများ ပြောင်းလဲသွားသည်ကို ရှင်းပြထားပါသည်။

နယ်သာလန် ရာဇဝတ်မှုဥပဒေအရ ဘာကို ငွေကြေးခဝါချမှုအဖြစ် သတ်မှတ်ပါသလဲ။

ပိုင်ဆိုင်မှုတစ်ခု၏ တကယ့်သဘောသဘာဝ၊ မူလအစ သို့မဟုတ် တည်နေရာကို ဖုံးကွယ်ထားခြင်း သို့မဟုတ် ရယူခြင်း၊ ထိန်းသိမ်းထားခြင်း၊ လွှဲပြောင်းခြင်း သို့မဟုတ် အသုံးပြုခြင်းတို့ဖြင့် ငွေကြေးခဝါချခြင်း ဖြစ်သည်။ ဒတ်ချ်ဥပဒေသည် ရာဇဝတ်မှုမှ မူလအစကို ကျိုးကြောင်းဆီလျော်စွာ သံသယရှိသင့်သူများကိုလည်း အပြစ်ပေးပါသည်။

ရာဇ၀တ်မှုဆိုင်ရာဥပဒေတွင် ပြစ်မှုလေးမျိုးကို ခွဲခြားထားသည်။ ပုဒ်မ ၄၂၀bis Sr အရ ရည်ရွယ်ချက်ရှိရှိ ငွေကြေးခဝါချမှုသည် အများဆုံးထောင်ဒဏ်ခြောက်နှစ်အထိ ချမှတ်နိုင်သည်။ ပုဒ်မ ၄၂၀ter Sr အရ အကျင့်ပါနေသော ငွေကြေးခဝါချမှု ( gewoontewitwassen ) သည် ရှစ်နှစ်အထိ ချမှတ်နိုင်သည်။ ပုဒ်မ ၄၂၀quater Sr အရ အပြစ်ရှိသော ငွေကြေးခဝါချမှု ( schuldwitwassen ) သည် သင်မသိသော်လည်း ယုတ္တိရှိရှိ သံသယရှိသင့်သည့်နေရာတွင် အကျုံးဝင်ပြီး တစ်နှစ်အထိ ချမှတ်နိုင်သည်။ နောက်ဆုံးအနေဖြင့် ပုဒ်မ ၄၂၀bis.1 Sr အရ ရိုးရှင်းသော ငွေကြေးခဝါချမှု ( eenvoudig witwassen ) သည် သင့်ကိုယ်ပိုင်ရာဇဝတ်မှုမှ တိုက်ရိုက်လာသော ပိုင်ဆိုင်မှုကို ရယူခြင်း သို့မဟုတ် ထိန်းသိမ်းခြင်းကိုသာ အကျုံးဝင်ပြီး အများဆုံးခြောက်လအထိ ချမှတ်နိုင်သည်။

တရားလိုဘက်က ငွေဘယ်ရာဇဝတ်မှုက ထွက်လာတယ်ဆိုတာကို အတိအကျ သက်သေပြဖို့ မလိုအပ်ပါဘူး။ ဒတ်ချ်အမှုဥပဒေအရ ပိုင်ဆိုင်မှုဟာ တရားဝင်ရင်းမြစ်တစ်ခု မဖြစ်နိုင်ဘူးဆိုတာ ခိုင်လုံပါတယ်။ အချက်အလက်တွေက ရှင်းလင်းချက်တစ်ခု လိုအပ်ရင်၊ ဥပမာ ဝင်ငွေရင်းမြစ် မသိဘဲ များပြားတဲ့ ငွေသားပမာဏလိုမျိုးဆိုရင်၊ သံသယရှိသူက တိကျပြီး အတည်ပြုနိုင်တဲ့ ရှင်းလင်းချက်တစ်ခု ပေးဖို့ မျှော်လင့်ရပါတယ်။ ဘာမှ မပေးဘူးဆိုရင်၊ တရားရုံးက အဲဒီငွေဟာ ရာဇဝတ်မှုကနေ လာတယ်လို့ ကောက်ချက်ချနိုင်ပါတယ်။

ကုမ္ပဏီများသည်လည်း ဤပြစ်မှုများကို ကျူးလွန်နိုင်ပြီး၊ အပြုအမူကို အမိန့်ပေးခဲ့သော သို့မဟုတ် ထိရောက်စွာ ဦးဆောင်ခဲ့သော ဒါရိုက်တာများလည်း ကျူးလွန်နိုင်ပါသည် (ပုဒ်မ ၅၁ အကြီး)။ ပြစ်ဒဏ်များနှင့် တရားရုံးများက ၎င်းတို့ကို တွက်ချက်ပုံအတွက် ငွေကြေးခဝါချမှု ပြစ်ဒဏ်များ ဆိုင်ရာ ကျွန်ုပ်တို့၏ ဆောင်းပါးကို ကြည့်ပါ ။

ဘာကြောင့် ကာကွယ်တားဆီးရေးဟာ အဓိကအားဖြင့် စည်းမျဉ်းစည်းကမ်းဆိုင်ရာ မေးခွန်းတစ်ခု ဖြစ်တာလဲ။

အဘယ်ကြောင့်ဆိုသော် Wwft သည် ရာဇဝတ်မှုတစ်စုံတစ်ရာ ဖြစ်ပွားခဲ့သည်ဖြစ်စေ မရှိခဲ့သည်ဖြစ်စေ သက်ဆိုင်သည့် အဖွဲ့အစည်းများအပေါ် တာဝန်များ ချမှတ်ထားသောကြောင့်ဖြစ်သည်။ ဘဏ် သို့မဟုတ် ရှေ့နေကုမ္ပဏီတစ်ခုသည် ဖောက်သည်တစ်ဦးသည် လုံးဝရိုးသားကြောင်း ပေါ်လွင်နေသော်လည်း ဒဏ်ငွေချမှတ်ခံရနိုင်သည်။

ပုံမှန်မဟုတ်သော ငွေပေးငွေယူတစ်ခုသည် ငွေကြေးခဝါချမှုဟု အဓိပ္ပာယ်ဖွင့်ဆိုထားခြင်းမဟုတ်ပါ၊ အစီရင်ခံစာသည်လည်း စွပ်စွဲချက်မဟုတ်ပါ။ သင့်ရန်ပုံငွေများ၏ အရင်းအမြစ်ကို မေးမြန်းသောဘဏ်တစ်ခုသည် Wwft အောက်တွင် ၎င်း၏ကိုယ်ပိုင်တာဝန်ကို ထမ်းဆောင်နေခြင်းဖြစ်ပြီး သင့်အား မည်သည့်အရာမျှ စွပ်စွဲခြင်းမဟုတ်ပါ။

Wwft အောက်မှာ ဘယ်သူတွေရှိလဲ။

Wwft ၏ အပိုဒ် ၁က တွင် အတိုင်းအတာအတွင်းရှိ အဖွဲ့အစည်းများနှင့် ပညာရှင်များကို ဖော်ပြထားသည်။ ၎င်းတို့တွင် ငွေကြေးအဖွဲ့အစည်းများ၊ crypto-asset ဝန်ဆောင်မှုပေးသူများ၊ ဥပဒေနှင့် ငွေကြေးဆိုင်ရာ ပညာရှင်များနှင့် ကုန်သည်အမျိုးအစားများစွာ ပါဝင်သည်။

ယေဘုယျအားဖြင့် အောက်ပါတို့သည် အက်ဥပဒေအောက်တွင် အကျုံးဝင်သည်-

• ငွေကြေးကဏ္ဍ- အက်ဥပဒေတွင်ဖော်ပြထားသော အမျိုးအစားများအတွင်းရှိ ဘဏ်များ၊ ရင်းနှီးမြှုပ်နှံမှုကုမ္ပဏီများ၊ အီလက်ထရွန်းနစ်ငွေကြေးအဖွဲ့အစည်းများ၊ ငွေပေးချေမှုဝန်ဆောင်မှုပေးသူများ၊ ငွေလဲလှယ်အဖွဲ့အစည်းများနှင့် အာမခံလုပ်ငန်းများ။
• Crypto ကဏ္ဍ- crypto-ပိုင်ဆိုင်မှု ဝန်ဆောင်မှုပေးသူများ။
• ဥပဒေနှင့်ဘဏ္ဍာရေးပညာရှင်များ- သတ်မှတ်ထားသောဝန်ဆောင်မှုများနှင့် ပတ်သက်၍ အရပ်ဘက်ဥပဒေဆိုင်ရာ နိုတရီများ၊ ရှေ့နေများ၊ စာရင်းကိုင်များ၊ အခွန်အကြံပေးများနှင့် ယုံကြည်မှုရုံးများ။
• အိမ်ခြံမြေနှင့် ကုန်သွယ်ရေး- အိမ်ခြံမြေအကျိုးဆောင်များ၊ အကဲဖြတ်သူများ၊ ကာစီနိုများ၊ အဝေးထိန်းလောင်းကစားပံ့ပိုးပေးသူများနှင့် အနုပညာအရောင်းကိုယ်စားလှယ်များ၊ လက်ဝတ်ရတနာအရောင်းကိုယ်စားလှယ်များ၊ ကားအရောင်းကိုယ်စားလှယ်များနှင့် လှေပွဲစားများ အပါအဝင် အက်ဥပဒေတွင်ဖော်ပြထားသော အမျိုးအစားများအတွင်းရှိ ကုန်ပစ္စည်းများတွင် ပရော်ဖက်ရှင်နယ်အရောင်းကိုယ်စားလှယ်များ။

ကုန်ပစ္စည်းရောင်းဝယ်သူများ

ကုန်သည်တစ်ဦး အကျုံးဝင်မှုရှိမရှိနှင့် မည်သည့်တာဝန်များအတွက် အကျုံးဝင်သည်ဆိုသည်မှာ ဥပဒေပြဋ္ဌာန်းချက်အမျိုးအစား၊ ကုန်သွယ်မှု၏ သဘောသဘာဝနှင့် ငွေပေးငွေယူပေါ်တွင် မူတည်ပါသည်။ ငွေသားအများအပြားပေးချေမှုကို လက်ခံခြင်းသည် ကုန်သည်တစ်ဦးကို အတိုင်းအတာအတွင်းသို့ ရောက်ရှိစေနိုင်သော်လည်း ငွေပေးချေမှုတစ်ခုသည် သတ်မှတ်ထားသောပမာဏသို့ ရောက်ရှိသည်နှင့် လက်လီရောင်းချသူတိုင်းသည် Wwft တာဝန်ဝတ္တရားအားလုံးကို လိုက်နာရမည်ဟု မဆိုလိုပါ။

မှန်ကန်တဲ့မေးခွန်းကတော့ အပိုဒ် ၁က ရဲ့ ဘယ်အမျိုးအစားက လုပ်ဆောင်ချက်နဲ့ ကိုက်ညီပြီး ဘယ်တာဝန်တွေက ဆက်စပ်နေလဲဆိုတာပါပဲ။ မသေချာရင် သင့်ရဲ့ ခွဲခြမ်းစိတ်ဖြာမှုကို မှတ်တမ်းတင်ပါ၊ ဘာလို့လဲဆိုတော့ ကြီးကြပ်ရေးမှူးတစ်ယောက်က သင့်ရဲ့နိဂုံးချုပ်ကို ဘယ်လိုရောက်အောင် ရောက်သွားလဲဆိုတာကို မေးမြန်းမှာမို့လို့ပါ။

ရှေ့နေများနှင့် ကျမ်းကျိန်လွှာများ

Wwft သည် အိမ်ခြံမြေဝယ်ယူရာတွင် ကူညီပေးခြင်း၊ ဖောက်သည်ရန်ပုံငွေများကို စီမံခန့်ခွဲခြင်း သို့မဟုတ် ကုမ္ပဏီများတည်ထောင်ခြင်းကဲ့သို့သော အက်ဥပဒေတွင် သတ်မှတ်ထားသော ဝန်ဆောင်မှုများအတွက်သာ ရှေ့နေများအတွက် အကျုံးဝင်ပါသည်။ ဖောက်သည်၏ ဥပဒေရေးရာရပ်တည်ချက်ကို ဆုံးဖြတ်ခြင်းနှင့် တရားရေးဆိုင်ရာ လုပ်ငန်းစဉ်များတွင် သို့မဟုတ် ဆက်စပ်၍ ဖောက်သည်ကို ကိုယ်စားပြုခြင်းသည် အစီရင်ခံတာဝန်ပြင်ပတွင် ကျရောက်ပါသည်။

အရေးကြီးတာက တကယ်လုပ်ဆောင်တဲ့အလုပ်ဟာ ဖိုင်ပေါ်က အညွှန်းမဟုတ်ဘဲ သတ်မှတ်ထားတဲ့ ဝန်ဆောင်မှုဟုတ်မဟုတ်ပါပဲ။ ငွေပေးငွေယူတစ်ခုမှာ ကြားခံအဖြစ် လုပ်ဆောင်ခြင်း သို့မဟုတ် ငွေပေးငွေယူကို ဖွဲ့စည်းခြင်းကို ချန်လှပ်ထားခြင်းမှာ မပါဝင်ပါဘူး။ ဥပဒေရေးရာ ပရော်ဖက်ရှင်နယ် အထူးအခွင့်အရေး ( verschoningsrecht ) သည် သီးခြားသဘောတရားတစ်ခုဖြစ်ပြီး Wwft သက်ရောက်မသက်ရောက်ကို ၎င်းကိုယ်တိုင် ဆုံးဖြတ်ပေးခြင်းမရှိပါ။

ငွေကြေးခဝါချမှုကို လက်တွေ့မှာ ဘယ်လိုကာကွယ်မလဲ။

ကာကွယ်ခြင်းသည် ဆက်စပ်နေသော အဆင့်သုံးဆင့်ပေါ်တွင် မူတည်သည်- မှတ်တမ်းတင်ထားသော အန္တရာယ်အကဲဖြတ်ခြင်း၊ ထိုအကဲဖြတ်မှုနှင့် အချိုးကျသော ဖောက်သည်၏ သင့်လျော်သော စစ်ဆေးမှုနှင့် ဖောက်သည်တစ်ဦး အမှန်တကယ်လုပ်ဆောင်သည့်အရာနှင့် ဖိုင်တွင်ဖော်ပြထားသည့်အရာတို့ကို နှိုင်းယှဉ်သည့် စဉ်ဆက်မပြတ် စောင့်ကြည့်ခြင်း။

အန္တရာယ်အကဲဖြတ်

Wwft သည် အန္တရာယ်အခြေပြုချဉ်းကပ်မှုဖြင့် လုပ်ဆောင်သည်။ ထိန်းချုပ်မှုများကို ဒီဇိုင်းမဆွဲမီ၊ ငွေကြေးကဏ္ဍတွင် စနစ်တကျသမာဓိရှိသော အန္တရာယ်ခွဲခြမ်းစိတ်ဖြာမှု (SIRA) ဟုခေါ်ဆိုလေ့ရှိသော သင်၏ကိုယ်ပိုင်အန္တရာယ်အကဲဖြတ်မှုကို မှတ်တမ်းတင်ရမည်။ ၎င်းတွင် အနည်းဆုံး ပါဝင်ပတ်သက်သည့်နိုင်ငံများ၊ သင်ကမ်းလှမ်းသော ထုတ်ကုန်များနှင့် ဝန်ဆောင်မှုများ၊ သင်ပေးပို့သည့်လမ်းကြောင်းများနှင့် ဖောက်သည်အမျိုးအစားများနှင့် ၎င်းတို့၏ဖွဲ့စည်းပုံ၏ ရှုပ်ထွေးမှုများကို လွှမ်းခြုံထားသည်။

ကြီးကြပ်ရေးမှူးများသည် အန္တရာယ်အကဲဖြတ်ချက်ကို ဦးစွာဖတ်ရှုပြီး ဖိုင်၏ကျန်အပိုင်းကို ၎င်းနှင့် နှိုင်းယှဉ်ဆုံးဖြတ်ကြသည်။ သတ်မှတ်ထားသော အချိန်အပိုင်းအခြားများနှင့် သင့်လုပ်ငန်း ပြောင်းလဲသည့်အခါတိုင်း၊ ဥပမာအားဖြင့် သင်သည် ဈေးကွက်အသစ်သို့ ဝင်ရောက်သည့်အခါ သို့မဟုတ် ထုတ်ကုန်အသစ်တစ်ခုကို ကမ်းလှမ်းသည့်အခါတွင် ၎င်းကို ပြန်လည်သုံးသပ်သည်။

ဖောက်သည်အား သင့်လျော်စွာ စစ်ဆေးခြင်း

Wwft ၏ ပုဒ်မ ၃ မှ ၈ အထိသည် client due diligence ( cliëntenonderzoek ) ကို စီမံခန့်ခွဲသည်။ သင်သည် client ကို ဖော်ထုတ်ပြီး ၎င်း၏ identity ကို အတည်ပြုရမည်၊ နောက်ဆုံး အကျိုးခံစားခွင့်ရှိသောပိုင်ရှင်ကို ဖော်ထုတ်ပြီး ထိုသူမည်သူဖြစ်သည်ကို အတည်ပြုရန် ကျိုးကြောင်းဆီလျော်သော အစီအမံများ လုပ်ဆောင်ရမည်၊ ဆက်ဆံရေး၏ ရည်ရွယ်ချက်နှင့် ရည်ရွယ်ထားသော သဘောသဘာဝကို ချမှတ်ရမည်၊ နှင့် ဆက်ဆံရေးကို စဉ်ဆက်မပြတ် စောင့်ကြည့်ရမည်။

အပိုဒ် 3(5) အရ၊ ငွေကြေးခဝါချမှု သို့မဟုတ် အကြမ်းဖက်မှုဆိုင်ရာ ငွေကြေးထောက်ပံ့မှု လက္ခဏာများရှိနေသည့် EUR 15,000 သို့မဟုတ် ထို့ထက်ပိုသော ရံဖန်ရံခါ ငွေပေးငွေယူအတွက်၊ ယခင်က ရရှိထားသော အချက်အလက်များ၏ တိကျမှုကို သံသယဝင်သည့်အခါ၊ ရှိပြီးသား ဖောက်သည်၏ အန္တရာယ်ပရိုဖိုင် ပြောင်းလဲသည့်အခါ၊ နိုင်ငံအလိုက် အန္တရာယ် မြင့်တက်လာသည့်အခါ နှင့် EUR 1,000 သို့မဟုတ် ထို့ထက်ပိုသော ငွေလွှဲမှုများအတွက် သင်သည် စီးပွားရေးဆက်ဆံရေးတစ်ခုသို့ ဝင်ရောက်သည့်အခါ သင့်လျော်သော စစ်ဆေးမှုများ လိုအပ်ပါသည်။

ဤပမာဏများသည် ထိုပြဋ္ဌာန်းချက်တွင်ဖော်ပြထားသော အခြေအနေများနှင့်သက်ဆိုင်သည်။ ၎င်းတို့သည် တာဝန်တိုင်း သို့မဟုတ် အဖွဲ့အစည်းတိုင်းအတွက် အထွေထွေကန့်သတ်ချက်များမဟုတ်သည့်အပြင် အစီရင်ခံတင်ပြရမည့် ကန့်သတ်ချက်များလည်းမဟုတ်ပါ။ အစီရင်ခံတင်ပြရမည့် ကန့်သတ်ချက်များကို အောက်တွင်ဆွေးနွေးထားသော အညွှန်းကိန်းစာရင်းတွင် သီးခြားသတ်မှတ်ထားသည်။

သင်သည် သင့်လျော်သောစစ်ဆေးမှုကို မပြီးမြောက်နိုင်ပါက၊ သင်သည် ဆက်ဆံရေးတွင် ပါဝင်နိုင်မည်မဟုတ်သလို ငွေပေးငွေယူကိုလည်း မလုပ်ဆောင်နိုင်ဘဲ ရှိပြီးသားဆက်ဆံရေးကို အဆုံးသတ်ရမည် (ပုဒ်မ ၅ Wwft)။ ထို့ကြောင့် ဘဏ်များသည် ဖောက်သည်တစ်ဦးမှ ၎င်းတို့၏မေးခွန်းများကို မဖြေကြားသည့်အခါ အကောင့်များကို ပိတ်လေ့ရှိသည်။ ဖောက်သည်တစ်ဦးအနေဖြင့် ထိုကဲ့သို့သောမေးခွန်းများကို လျင်မြန်စွာဖြေဆိုခြင်းနှင့် စာရွက်စာတမ်းများဖြင့် သင့်အကောင့်ကို ထိန်းသိမ်းရန် အမြန်ဆုံးနည်းလမ်းမှာ ဖြစ်လေ့ရှိသည်။

နောက်ဆုံး အကျိုးခံစားခွင့်ရှိသော ပိုင်ဆိုင်မှု

ကုန်သည်ကြီးများအသင်း (KvK) မှ ကောက်နုတ်ချက်သည် အဖြေမဟုတ်ဘဲ အစပြုချက်တစ်ခုဖြစ်သည်။ client ကို မည်သူပိုင်ဆိုင်သည် သို့မဟုတ် ထိန်းချုပ်သည်နှင့် သင်မည်သို့အတည်ပြုသည်ကို စာပိုဒ်တစ်ပိုဒ်တွင် ဖော်ပြနိုင်သည်အထိ အလွှာလိုက်ပိုင်ဆိုင်မှုများ၊ နိုင်ငံခြားအဖွဲ့အစည်းများ၊ ဖောင်ဒေးရှင်းများ၊ ယုံကြည်မှုများနှင့် မဲပေးမှုအစီအစဉ်များကို လိုက်နာ၍ ပိုင်ဆိုင်မှုနှင့် ထိန်းချုပ်မှုကွင်းဆက်ကို မြေပုံရေးဆွဲရမည်။

အကောင်အထည်ဖော်သည့်စည်းမျဉ်းများနှင့် ရင်းနှီးပြီးသားဖြစ်သော ၂၅ ရာခိုင်နှုန်းကျော် ကိန်းဂဏန်းသည် ပိုင်ဆိုင်မှု သို့မဟုတ် ထိန်းချုပ်မှုကို ညွှန်ပြချက်တစ်ခုဖြစ်ပြီး အဓိပ္ပာယ်ဖွင့်ဆိုချက်မဟုတ်ပါ။ ထိန်းချုပ်မှုသည် အခြားနေရာတွင် ရှိနိုင်သည်- မဲပေးသဘောတူညီချက်များ၊ ဒါရိုက်တာများခန့်အပ်ခွင့် သို့မဟုတ် တရားဝင်ရှယ်ယာပိုင်ဆိုင်မှုမရှိဘဲ စီးပွားရေးအရ ရပိုင်ခွင့်များတွင်။ ကျိုးကြောင်းဆီလျော်သော နည်းလမ်းအားလုံးကို အသုံးပြုပြီးနောက် မည်သည့်သဘာဝပုဂ္ဂိုလ်ကိုမျှ မဖော်ထုတ်နိုင်သည့်နေရာတွင် ဥပဒေပြဋ္ဌာန်းချက်ဖြင့် အရန်အဖြစ်ပြောင်းလဲခြင်းသည် အကျုံးဝင်ပြီး အကြီးတန်းစီမံခန့်ခွဲမှုအရာရှိများကို အကျိုးခံစားခွင့်ရှိသောပိုင်ရှင်များအဖြစ် မှတ်တမ်းတင်ထားသည်။ ထိုအရန်အဖြစ်ပြောင်းလဲခြင်းသည် နောက်ဆုံးနည်းလမ်းဖြစ်ပြီး ရှာဖွေမှုနှင့် ၎င်းကိုအသုံးပြုခြင်း၏ အကြောင်းရင်း နှစ်ခုလုံးကို မှတ်တမ်းတင်ထားရမည်။ လက်တွေ့တွင် သင့်လျော်စွာစစ်ဆေးခြင်း ဆိုင်ရာ ကျွန်ုပ်တို့၏မှတ်စုတွင် ဤဖိုင်များမှ ပျောက်ဆုံးနေလေ့ရှိသည့်အရာများကို လွှမ်းခြုံထားသည်။

ဆက်လက်စောင့်ကြည့်

onboarding က client တစ်ယောက်က ဘာလုပ်ပေးမယ်လို့ ပြောထားလဲဆိုတာကို မှတ်တမ်းတင်ပြီး စောင့်ကြည့်ခြင်းက တကယ်ဘာလုပ်ပေးလဲဆိုတာကို ပြသပါတယ်။ နှိုင်းယှဉ်မှုက ပုံမှန်မဟုတ်တဲ့ အပြုအမူကို ဖော်ထုတ်ပေးပါတယ်။

ဥပမာအားဖြင့် မသက်ဆိုင်သောနိုင်ငံများမှ ငွေပေးချေမှုများကို စတင်လက်ခံရရှိသည့် ပြည်တွင်းကုန်သွယ်မှုအတွက် ဖွင့်လှစ်ထားသော အကောင့်တစ်ခု၊ ဝန်ထမ်း သို့မဟုတ် အဆောက်အဦများတွင် မည်သည့်ပြောင်းလဲမှုမျှမရှိဘဲ သုံးလပတ်အတွင်း ဝင်ငွေနှစ်ဆတိုးလာခြင်း သို့မဟုတ် ကြေညာထားသော ဝင်ငွေရင်းမြစ်နှင့် မကိုက်ညီတော့သည့် အပ်ငွေများ စသည်တို့ဖြစ်သည်။ စောင့်ကြည့်ခြင်းတွင် ပိတ်ဆို့မှုစာရင်းများနှင့် နိုင်ငံရေးနှင့်ထိတွေ့မှုရှိသူများစာရင်းကို စတင်ခန့်အပ်ချိန်နှင့် နောက်ပိုင်းတွင် ပုံမှန်ကြားကာလများတွင် စစ်ဆေးခြင်းလည်း ပါဝင်သည်။

UBO မှတ်ပုံတင်က ဘယ်လိုအလုပ်လုပ်သလဲ။

ဒတ်ချ်ကုမ္ပဏီများနှင့် အခြားတရားဝင်အဖွဲ့အစည်းများသည် ၎င်းတို့၏ နောက်ဆုံးအကျိုးခံစားခွင့်ရှိသောပိုင်ရှင်များကို ကုန်သည်ကြီးများအသင်းတွင် မှတ်ပုံတင်ရမည်။ ၂၀၂၂ ခုနှစ်တွင် EU တရားရုံး၏ ဆုံးဖြတ်ချက်ချမှတ်ပြီးကတည်းက မှတ်ပုံတင်ခြင်းကို အများပြည်သူအတွက် ဖွင့်လှစ်ထားခြင်း မရှိတော့ပါ။

တင်သွင်းရမည့်တာဝန်

ပုဂ္ဂလိကလီမိတက်ကုမ္ပဏီ (BV)၊ အများပိုင်လီမိတက်ကုမ္ပဏီ (NV)၊ ဖောင်ဒေးရှင်းများ၊ အသင်းအဖွဲ့များ၊ အထွေထွေမိတ်ဖက်များ (VOF)၊ ကန့်သတ်မိတ်ဖက်များ (CV) နှင့် ပရော်ဖက်ရှင်နယ်မိတ်ဖက်များ ( maatschap ) ကဲ့သို့သော ဒတ်ချ်ဥပဒေရေးရာအဖွဲ့အစည်းများနှင့် မိတ်ဖက်များသည် ၎င်းတို့၏ နောက်ဆုံးအကျိုးခံစားခွင့်ရှိသောပိုင်ရှင်များ (UBOs) ကို ကုန်သည်ကြီးများအသင်းထံ တင်ပြရမည်။ တာဝန်သည် အဖွဲ့အစည်းကိုယ်တိုင်ပေါ်တွင် မူတည်ပြီး ဘုတ်အဖွဲ့သည် မှတ်ပုံတင်ခြင်းကို နောက်ဆုံးပေါ်အခြေအနေတွင် ထားရှိရမည်- ရှယ်ယာပိုင်ဆိုင်မှု သို့မဟုတ် ထိန်းချုပ်မှုပြောင်းလဲမှုကို အစီရင်ခံရမည်။

မှတ်ပုံတင်ရန်ပျက်ကွက်ခြင်း သို့မဟုတ် မှားယွင်းစွာ မှတ်ပုံတင်ခြင်းသည် စီးပွားရေးပြစ်မှုအက်ဥပဒေ ( Wet op de economische delicten ) အရ စီးပွားရေးဆိုင်ရာပြစ်မှုတစ်ခုဖြစ်သည်။ သင့်ကိုယ်ပိုင်ဖောက်သည်၏ သင့်လျော်သောစစ်ဆေးမှုတွင် UBO ကိုဖော်ထုတ်ခြင်းနှင့် မှတ်ပုံတင်စာရင်းတွင် အဖွဲ့အစည်း၏တင်သွင်းမှုကိုဖော်ထုတ်ခြင်းသည် ကွဲပြားသောအချက်နှစ်ချက်ဖြစ်ပြီး ၎င်းတို့ကို မကြာခဏ ရောထွေးလေ့ရှိသည်။

မှတ်ပုံတင်ကို ဘယ်သူတွေ ဝင်ရောက်ကြည့်ရှုနိုင်မလဲ။

၂၀၂၂ ခုနှစ်၊ နိုဝင်ဘာလ ၂၂ ရက်နေ့တွင် ဥရောပသမဂ္ဂတရားရုံးက ပူးတွဲအမှု C-37/20 နှင့် C-601/20 တို့တွင် UBO အချက်အလက်များကို အများပြည်သူ ဝင်ရောက်ကြည့်ရှုခြင်းသည် ကိုယ်ရေးကိုယ်တာဘဝနှင့် ကိုယ်ရေးကိုယ်တာအချက်အလက်များ ကာကွယ်စောင့်ရှောက်ရေးကို မတရားဝင်ရောက်စွက်ဖက်ခြင်းဖြစ်သည်ဟု ဆုံးဖြတ်ခဲ့သည်။ ဒတ်ချ်မှတ်ပုံတင်ရုံးကို ထိုအပတ်တွင်ပင် အများပြည်သူအတွက် ပိတ်ထားပြီး ပြန်လည်ဖွင့်လှစ်ခြင်း မရှိသေးပါ။

ဝင်ရောက်ခွင့်သည် ယခုအခါ အလွှာလိုက် အလုပ်လုပ်ပါသည်။ Wwft တာဝန်ဝတ္တရားရှိသော အဖွဲ့အစည်းများသည် ၎င်းတို့၏ client ၏ သင့်လျော်သော စစ်ဆေးမှုအတွက် လိုအပ်သည်များကို တိုင်ပင်ဆွေးနွေးနိုင်ပြီး အဖွဲ့အစည်းတစ်ခုသည် ၎င်း၏ကိုယ်ပိုင်ဝင်ရောက်မှုကို ကြည့်ရှုနိုင်သည်။ FIU-Nederland၊ De Nederlandsche Bank (DNB)၊ Dutch Authority for the Financial Markets (AFM)၊ အခွန်အာဏာပိုင်များ၊ ရဲနှင့် Public Prosecution Service (OM) အပါအဝင် အာဏာပိုင်များသည် မှတ်တမ်းအပြည့်အစုံကို ဝင်ရောက်ကြည့်ရှုနိုင်သည်။ UBO မှတ်ပုံတင်များကို ဝင်ရောက်ခွင့်ကန့်သတ်သည့် အက်ဥပဒေ ( Wijzigingswet beperking toegang UBO-registers ) ကို ၂၀၂၅ ခုနှစ် ဇူလိုင်လ ၈ ရက်နေ့တွင် အတည်ပြုခဲ့ပြီး ၂၀၂၅ ခုနှစ် ဇူလိုင်လ ၁၆ ရက်နေ့မှစ၍ အများအားဖြင့် အသက်ဝင်ခဲ့ပြီး ဤအလွှာလိုက်ဝင်ရောက်ခွင့်ကို ဥပဒေပြဋ္ဌာန်းချက်အခြေခံတစ်ခု ပေးသည်။

ဆဋ္ဌမမြောက် EU ငွေကြေးခဝါချမှု တိုက်ဖျက်ရေး ညွှန်ကြားချက်ဖြစ်သည့် ညွှန်ကြားချက် (EU) 2024/1640 တွင်လည်း အဖွဲ့ဝင်နိုင်ငံများသည် သတင်းထောက်များနှင့် ငွေကြေးခဝါချမှုကို စုံစမ်းစစ်ဆေးနေသော အရပ်ဘက်လူ့အဖွဲ့အစည်းများကဲ့သို့သော တရားဝင်အကျိုးစီးပွားရှိသူများအား ဝင်ရောက်ခွင့်ပေးရန် လိုအပ်သည်။ ထိုလမ်းကြောင်းအတွက် ဒတ်ချ်စည်းမျဉ်းများကို ဆက်လက်ကျင့်သုံးနေဆဲဖြစ်သည်။ ၎င်းတို့ အသက်မဝင်မချင်း မည်သူမျှ ထိုအကြောင်းပြချက်ဖြင့် ဝင်ရောက်ခွင့်မရပါ။

ကွဲလွဲမှုကို အစီရင်ခံရန် တာဝန်

Wwft ၏ အပိုဒ် ၁၀ဂ အရ၊ မှတ်ပုံတင်စာရင်းကို တိုင်ပင်ပြီး မှတ်တမ်းသည် ၎င်း၏ကိုယ်ပိုင်တွေ့ရှိချက်များနှင့် မကိုက်ညီကြောင်း တွေ့ရှိသော အဖွဲ့အစည်းတစ်ခုသည် ထိုကွဲလွဲမှုကို ကုန်သည်ကြီးများအသင်းထံ အစီရင်ခံရမည်။ အဆိုပါတာဝန်သည် မဖြစ်မနေလိုအပ်သည်မဟုတ်ဘဲ၊ ဖောက်သည်ဖိုင်တွင် ကွာခြားချက်ကို မှတ်သားထားခြင်းဖြင့် ၎င်းကို ပယ်ဖျက်ခြင်းမဟုတ်ပါ။

လက်တွေ့တွင်၊ အဖွဲ့အစည်း၏ကိုယ်ပိုင်ဖိုင်တွဲကို ဦးစွာပြင်ဆင်ခြင်းသည် ရှားရှားပါးပါးဖြစ်သောကြောင့် မှတ်ပုံတင်စာရင်းကို တိကျစွာထားရှိပုံမှာ ဤသို့ဖြစ်သည်။ သင်သည် ဒါရိုက်တာတစ်ဦးဖြစ်ပြီး သင့်ဘဏ် သို့မဟုတ် နိုတရီက ကွဲလွဲမှုကို အစီရင်ခံပါက၊ သင့်ဖိုင်တွဲကို ချက်ချင်းစစ်ဆေးပြီး ပြင်ဆင်ပါ၊ အဘယ်ကြောင့်ဆိုသော် မှားယွင်းသော မှတ်ပုံတင်ခြင်းသည်ပင် ပြစ်မှုတစ်ခုဖြစ်သောကြောင့် ဖြစ်သည်။

ဘယ်အချိန်မှာ ပိုမိုကောင်းမွန်သော သင့်လျော်သော စစ်ဆေးမှုများ လိုအပ်ပါသလဲ။

ငွေကြေးခဝါချမှု သို့မဟုတ် အကြမ်းဖက်မှုငွေကြေးထောက်ပံ့မှုအန္တရာယ် မြင့်မားသည့်အခါတိုင်း Wwft ၏ အပိုဒ် ၈ တွင် သင်ဖော်ထုတ်ထားသော အန္တရာယ်နှင့် အချိုးကျသော အပိုဆောင်းအစီအမံများ လိုအပ်ပါသည်။

ပိုမိုကောင်းမွန်သော သင့်လျော်သော စုံစမ်းစစ်ဆေးမှုသည် ရိုးရိုးရှင်းရှင်း ရှည်လျားသောပုံစံမဟုတ်ဘဲ ကွဲပြားသော မေးခွန်းအစုံတစ်ခုဖြစ်သည်။ ၎င်းကို လိုအပ်သော အခြေအနေများတွင် နိုင်ငံရေးအရ ထိတွေ့မှုရှိသူများ (PEPs) နှင့် ၎င်းတို့၏ မိသားစုဝင်များနှင့် နီးကပ်သော အပေါင်းအသင်းများ၊ ဥရောပကော်မရှင်မှ သတ်မှတ်ထားသော အန္တရာယ်မြင့်မားသော တတိယနိုင်ငံများနှင့် ချိတ်ဆက်ထားသော ဆက်ဆံရေးများနှင့် ငွေပေးငွေယူများနှင့် ဥရောပစီးပွားရေးဇုန်ပြင်ပရှိ အဖွဲ့အစည်းများနှင့် နယ်စပ်ဖြတ်ကျော် ဆက်သွယ်ဆက်ဆံရေးများ ပါဝင်သည်။

အနှစ်သာရအားဖြင့်၊ ပိုမိုကောင်းမွန်သော သင့်လျော်သော စုံစမ်းစစ်ဆေးမှုဆိုသည်မှာ ငွေပေးငွေယူတွင် အသုံးပြုသော ရန်ပုံငွေများ၏ အရင်းအမြစ်နှင့် သက်ဆိုင်ရာနေရာတွင် ဖောက်သည်၏ ချမ်းသာကြွယ်ဝမှု၏ အရင်းအမြစ်ကို အတည်ပြုခြင်းဖြစ်ပြီး အတည်ပြုနိုင်သော လွတ်လပ်သော အချက်အလက်များအပေါ် အခြေခံသည်။ နိုင်ငံရေးနှင့် ထိတွေ့မှုရှိသူများအတွက်နှင့် နယ်စပ်ဖြတ်ကျော် ဆက်သွယ်ဆက်ဆံရေးအတွက်၊ အက်ဥပဒေသည် အကြီးတန်းစီမံခန့်ခွဲမှုအဆင့်တွင် ခွင့်ပြုချက် လိုအပ်ပါသည်။ ထိုအခြေအနေများပြင်ပတွင်၊ ထိုအဆင့်တွင် ခွင့်ပြုချက်လိုအပ်ခြင်းသည် ဥပဒေပြဋ္ဌာန်းချက်ထက် လက်တွေ့ကျသော ပြည်တွင်းထိန်းချုပ်မှုတစ်ခုဖြစ်ပြီး သင်၏လုပ်ထုံးလုပ်နည်းများသည် သင်လျှောက်ထားသည့် နှစ်ခုအနက် မည်သည့်အရာကို ရှင်းရှင်းလင်းလင်း ဖော်ပြသင့်သည်။

ဥပမာတစ်ခုအနေနဲ့ ပြောရရင် ဝယ်သူတစ်ယောက်ဟာ ဆက်စပ်မှုမရှိတဲ့ တရားစီရင်ပိုင်ခွင့်ရှိတဲ့ မိဘတစ်ဦးနဲ့အတူ မကြာသေးမီက ဖွဲ့စည်းခဲ့တဲ့ ကုမ္ပဏီတစ်ခုကနေတစ်ဆင့် စီးပွားဖြစ် အိမ်ခြံမြေတစ်ခုကို ဝယ်ယူလိုပါတယ်။ အိမ်ခြံမြေအကျိုးဆောင်နဲ့ ရှေ့နေက ကုမ္ပဏီကို ဘယ်သူပိုင်ဆိုင်လဲ၊ ငွေက ဘယ်ကလာလဲ၊ ဘာကြောင့် ဒီအဆောက်အအုံကို ရွေးချယ်ခဲ့တာလဲလို့ မေးမြန်းမှာဖြစ်ပြီး၊ နှစ်စဉ်အကောင့်တွေ၊ ချေးငွေသဘောတူညီချက် ဒါမှမဟုတ် မူရင်းအကောင့်က ဘဏ်စာရင်းရှင်းတမ်းကို မေးမြန်းမှာ ဖြစ်ပါတယ်။ အဖြေတွေက မရှင်းလင်းဘူးဆိုရင်တော့ ဆက်လက်လုပ်ဆောင်နိုင်မှာ မဟုတ်ပါဘူး (ပုဒ်မ ၅ Wwft)။

ပုံမှန်မဟုတ်တဲ့ ငွေပေးငွေယူတစ်ခုကို ဘယ်လိုသိနိုင်မလဲ။

Wwft အကောင်အထည်ဖော်ရေးအမိန့် ၂၀၁၈ ( Uitvoeringsbesluit Wwft ၂၀၁၈ ) ရှိ အညွှန်းကိန်းများမှတစ်ဆင့်။ ဒတ်ချ်ဥပဒေသည် သင့်အား ရာဇဝတ်မှုဆိုင်ရာအပြုအမူကို ခိုင်မာစေရန် မတောင်းဆိုပါ- စမ်းသပ်မှုမှာ ငွေပေးငွေယူတစ်ခုသည် ပုံမှန်မဟုတ်ခြင်း ရှိ၊ မရှိဖြစ်ပြီး သံသယဖြစ်ဖွယ်ဖြစ်မဖြစ် မဟုတ်ပါ။

ငွေကြေးခဝါချမှုနှင့် ပုံမှန်မဟုတ်သော ငွေပေးငွေယူများကို ကျွန်ုပ်တို့၏ ခွဲခြမ်းစိတ်ဖြာမှုတွင် ခွဲခြားဖော်ပြထားပါသည် ။ အညွှန်းကိန်းစာရင်းတွင် လှုံ့ဆော်ပေးသည့် အချက်နှစ်မျိုးပါဝင်သည်- အလိုအလျောက် သက်ရောက်သည့် ရည်ရွယ်ချက်ရှိသော အညွှန်းကိန်းများနှင့် ဆုံးဖြတ်ချက်ချရန် တောင်းဆိုသည့် သဘောထားရှိသော အညွှန်းကိန်းတစ်ခု။

ရည်ရွယ်ချက်ညွှန်းကိန်း

ဓမ္မဓိဋ္ဌာန်ကျသော အညွှန်းကိန်းတစ်ခုသည် သတ်မှတ်ထားသော အဖွဲ့အစည်းအမျိုးအစားနှင့် သတ်မှတ်ထားသော ငွေပေးငွေယူအမျိုးအစားအတွက် သက်ဆိုင်ပါသည်။ ၎င်းသည် သက်ဆိုင်ပါက၊ ငွေပေးငွေယူသည် ပုံမှန်မဟုတ်သောဖြစ်ပြီး ဖောက်သည်၏ ရှင်းလင်းချက် မည်သို့ပင်ရှိစေကာမူ၊ စီးပွားရေးလုပ်ငန်းသည် မည်မျှပင် သာမန်ပုံပေါက်စေကာမူ အစီရင်ခံရမည်။ စာရင်းသည် အမျိုးအစားအလိုက် ဖြစ်သောကြောင့် ဦးစွာ မည်သည့်အညွှန်းကိန်းများသည် သင့်အတွက် သက်ဆိုင်သည်ကို စစ်ဆေးပါ။ အဓိကအညွှန်းကိန်းများမှာ-

• အခွန်အကြံပေးများ၊ စာရင်းကိုင်များ၊ ရှေ့နေများ၊ အရပ်ဘက်ဥပဒေဆိုင်ရာ နိုတရီများ၊ ယုံကြည်မှုရုံးများ၊ အကဲဖြတ်သူများနှင့် အိမ်ခြံမြေအကျိုးဆောင်များ- ကိုင်ဆောင်သူချက်လက်မှတ်များနှင့် ကြိုတင်ငွေပေးချေကတ်များဖြင့် ငွေပေးချေမှုများအပါအဝင် ယူရို ၁၀,၀၀၀ သို့မဟုတ် ထို့ထက်ပိုသော ငွေသားပေးချေမှု။
• ဘဏ်များ- ယူရို ၁၀,၀၀၀ သို့မဟုတ် ထို့ထက်ပိုသော ငွေသားကို ငွေကြေး သို့မဟုတ် တန်ဖိုးများအကြား လဲလှယ်ခြင်း၊ ခရက်ဒစ်ကတ် သို့မဟုတ် ကြိုတင်ငွေဖြည့်ကတ်တွင် ယူရို ၁၀,၀၀၀ သို့မဟုတ် ထို့ထက်ပိုသော ငွေသားထည့်သွင်းခြင်း၊ ခရက်ဒစ်ကတ် သို့မဟုတ် ကြိုတင်ငွေဖြည့်ကတ်ကို ယူရို ၁၅,၀၀၀ သို့မဟုတ် ထို့ထက်ပို၍ အသုံးပြုခြင်းနှင့် ယူရို ၂,၀၀၀ သို့မဟုတ် ထို့ထက်ပိုသော ငွေလွှဲခြင်း။
• ငွေလဲအဖွဲ့အစည်းများ- ငွေကြေး သို့မဟုတ် တန်ဖိုးများအကြား EUR 10,000 သို့မဟုတ် ထို့ထက်ပိုသော ငွေသားလဲလှယ်ခြင်း။
• အီလက်ထရွန်းနစ်ငွေကြေးအဖွဲ့အစည်းများ- ဘဏ်များကဲ့သို့ ကတ်နှင့် ငွေလွှဲပမာဏတူညီသည်။
• ကာစီနိုများ- ယူရို ၁၀,၀၀၀ သို့မဟုတ် ထို့ထက်ပိုသော ဒင်္ဂါးပြားများ၊ ငွေစက္ကူများ သို့မဟုတ် အဖိုးတန်ပစ္စည်းများ အပ်နှံခြင်း၊ ယူရို ၁၅,၀၀၀ သို့မဟုတ် ထို့ထက်ပိုသော ဘဏ်ငွေပေးချေမှုနှင့် နိုင်ငံခြားငွေအပါအဝင် ယူရို ၁၀,၀၀၀ သို့မဟုတ် ထို့ထက်ပိုသော ငွေသားပေးချေမှု။
• အဝေးထိန်းလောင်းကစားဝန်ဆောင်မှုပေးသူများ- ယူရို ၁၅,၀၀၀ သို့မဟုတ် ထို့ထက်ပိုသော ဘဏ်ငွေပေးချေမှု။
• ဒစ်ဂျစ်တယ်ငွေကြေးဝန်ဆောင်မှုပေးသူများ- ယူရို ၁၀,၀၀၀ သို့မဟုတ် ထို့ထက်ပိုသော တရားဝင်ငွေကြေးအတွက် ဒစ်ဂျစ်တယ်ငွေကြေးများကို လဲလှယ်ခြင်း။

ငွေပေးချေမှုတစ်ခုကို ပမာဏအနည်းငယ်ခွဲခြင်းသည် စည်းမျဉ်းများပြင်ပသို့ မရောက်စေပါ။ ချိတ်ဆက်ထားသော ငွေပေးငွေယူများကို အတူတကွ အကဲဖြတ်ပြီး ရည်ရွယ်ချက်ရှိရှိ ခွဲဝေခြင်းသည်ပင် ပိုမိုနီးကပ်စွာ လေ့လာရန် အကြောင်းရင်းတစ်ခုဖြစ်သည်။

ကိုယ်ပိုင်လက္ခဏာဆိုင်ရာ ညွှန်ပြချက်နှင့် ၎င်းနောက်ကွယ်ရှိ သတိပေးလက္ခဏာများ

ရည်မှန်းချက်စာရင်းနှင့်အတူ၊ ပုဂ္ဂိုလ်ရေးအရ ညွှန်ပြချက်တစ်ခုရှိသည်- ငွေကြေးခဝါချမှု သို့မဟုတ် အကြမ်းဖက်မှုရန်ပုံငွေထောက်ပံ့မှုနှင့် ဆက်စပ်နေနိုင်သည်ဟု ယူဆရန် အဖွဲ့အစည်းတွင် အကြောင်းပြချက်ရှိသည့် ငွေပေးငွေယူတစ်ခု။ ဤညွှန်ပြချက်သည် အလုပ်အများစုကို လုပ်ဆောင်ပြီး ဂဏန်းသင်္ချာထက် ဆုံးဖြတ်ချက်ချရန် လိုအပ်သည်။

အနီးကပ်ကြည့်ရှုခြင်းကို ပုံမှန်အားဖြင့် မှန်ကန်ကြောင်းသက်သေပြသည့် ပုံစံများတွင် အောက်ပါတို့ ပါဝင်သည်-

• ဈေးနှုန်း၊ ကုန်ကျစရိတ်၊ နှောင့်နှေးမှု သို့မဟုတ် အကျိုးမရှိသော ကုန်သွယ်ရေးစည်းကမ်းချက်များကို လျစ်လျူရှုခြင်း။
• ငွေပေးငွေယူတွင် မြင်သာသောအခန်းကဏ္ဍမရှိသော ပြင်ပအဖွဲ့အစည်းတစ်ခုမှ လက်ခံရရှိသော သို့မဟုတ် ပေးပို့သော ငွေပေးချေမှုများ။
• စီးပွားရေးလုပ်ငန်းက ခွင့်ပြုထားသည်ထက် ပိုမိုရှုပ်ထွေးသော ကော်ပိုရိတ်ဖွဲ့စည်းပုံ၊ အထူးသဖြင့် ကုန်သွယ်ရေးနှင့် မသက်ဆိုင်သော နိုင်ငံတွင် အလွှာတစ်ခုရှိနေခြင်း။
• ဈေးကွက်နှင့်မကိုက်ညီသော ဈေးနှုန်းဖြင့် အိမ်ခြံမြေ၊ ယာဉ် သို့မဟုတ် အနုပညာလက်ရာများကို အလျင်အမြန် ပြန်လည်ရောင်းချခြင်း။
• အာမခံ၊ ပြန်ဆပ်ရမည့်အချိန်ဇယား သို့မဟုတ် စီးပွားရေးအကြောင်းပြချက်မရှိဘဲ ဆက်စပ်ပါတီများအကြား ချေးငွေများ။
• မှတ်ပုံတင် သို့မဟုတ် ပိုင်ဆိုင်မှုစာရွက်စာတမ်းများ တင်ပြရန် တွန့်ဆုတ်ခြင်း သို့မဟုတ် အကြိမ်ကြိမ်တောင်းဆိုပြီး မိတ္တူညံ့ဖျင်းမှုများဖြင့်သာ ပေးအပ်သော စာရွက်စာတမ်းများ။
• ငွေပေးချေမှုနည်းလမ်းတွင် ရှင်းမပြနိုင်သော ပြောင်းလဲမှု၊ အထူးသဖြင့် ငွေသား၊ ဒစ်ဂျစ်တယ်ပိုင်ဆိုင်မှုများ သို့မဟုတ် ကြားခံအသစ်တစ်ခုသို့။

တစ်ခုတည်းသော အချက်ပြမှု တစ်စုံတစ်ရာမျှ သက်သေမပြနိုင်သည့်အပြင် အချက်ပြမှု အရေအတွက် တစ်စုံတစ်ရာဖြင့် အစီရင်ခံစာတစ်စောင်ကို လှုံ့ဆော်ပေးသည်ဟူသော စည်းမျဉ်းလည်း မရှိပါ။ အရေးကြီးသည်မှာ ပေါင်းစပ်မှု၊ နောက်ခံအခြေအနေ၊ ဖောက်သည်၏ ရှင်းလင်းချက်သည် ယုတ္တိရှိပြီး အတည်ပြုနိုင်မနိုင်နှင့် သင်၏ အကဲဖြတ်ချက်ကို မှတ်တမ်းတင်ထားခြင်း ရှိ၊ မရှိတို့ ဖြစ်သည်။ ထိုအကဲဖြတ်ပြီးနောက် ငွေကြေးခဝါချမှု သို့မဟုတ် အကြမ်းဖက်မှုဆိုင်ရာ ငွေကြေးထောက်ပံ့မှုနှင့် ဆက်စပ်မှုရှိသည်ဟု ယူဆရန် အကြောင်းပြချက်ရှိပါက၊ ကိုယ်ရေးကိုယ်တာ အညွှန်းကိန်းနှင့် ကိုက်ညီပြီး သင် အစီရင်ခံစာတင်ရမည်။

အစီရင်ခံရန် ဆုံးဖြတ်ချက်ကဲ့သို့ပင် အစီရင်ခံခြင်းမပြုရန် ဆုံးဖြတ်ချက်၏နောက်ကွယ်ရှိ အကဲဖြတ်ချက်ကို ဂရုတစိုက် မှတ်တမ်းတင်ပါ။ ဖိုင်တစ်ခုကို နောက်ပိုင်းတွင် ပြန်လည်သုံးသပ်သော ကြီးကြပ်ရေးမှူးတစ်ဦးသည် သင်ရှင်းပြချက်သည် လုံလောက်သည်ဟု အဘယ်ကြောင့် ကောက်ချက်ချသည်ကို မြင်လိုပါလိမ့်မည်။

FIU-Nederland ကို ဘယ်လိုအစီရင်ခံတင်ပြရမလဲ။

Wwft ၏ ပုဒ်မ ၁၆ အရ၊ ပုံမှန်မဟုတ်သော ငွေပေးငွေယူတစ်ခု၏ ပုံမှန်မဟုတ်သော လက္ခဏာကို သိရှိလာသည်နှင့် Financial Intelligence Unit (FIU-Nederland) သို့ နှောင့်နှေးမှုမရှိဘဲ အစီရင်ခံရမည်။ အစီရင်ခံစာများကို FIU ၏ အွန်လိုင်း အစီရင်ခံပေါ်တယ်မှတစ်ဆင့် ပြုလုပ်သည်။

နှောင့်နှေးခြင်းမရှိဘဲ ပြည့်စုံသော ပြည်တွင်းစုံစမ်းစစ်ဆေးမှုပြီးနောက်ဟု မဆိုလိုပါ။ ဥပဒေပြဋ္ဌာန်းချက်နှင့် ကိုက်ညီသည်နှင့် အစီရင်ခံစာကို ထုတ်ပြန်ရမည်။ နောက်ထပ်မည်သည့်အရာကိုမဆို နောက်ပိုင်းတွင် စုံစမ်းစစ်ဆေးနိုင်သည်။ ရှည်လျားသော ပြည်တွင်းပြန်လည်သုံးသပ်မှုကွင်းဆက်များကြောင့် ဖြစ်ပေါ်လာသော နောက်ကျအစီရင်ခံစာသည် အကောင်အထည်ဖော်မှုအမှုများတွင် အဖြစ်အများဆုံးတွေ့ရှိချက်များထဲမှ တစ်ခုဖြစ်ပြီး ပုံမှန်ကုစားနည်းမှာ သင့်လုပ်ထုံးလုပ်နည်းတွင် ရေးသားထားသော တိုတောင်းပြီး ပုံသေအဆင့်တိုးမြှင့်ရမည့်ရက်ဖြစ်သည်။

နောက်ဘာဆက်ဖြစ်မလဲဆိုတာက သင့်ဆုံးဖြတ်ချက်မဟုတ်ပါဘူး။ FIU-Nederland က အစီရင်ခံစာကို ခွဲခြမ်းစိတ်ဖြာပြီး ငွေပေးငွေယူကို သံသယဖြစ်ဖွယ်အဖြစ် ကြေငြာပြီးနောက် စုံစမ်းစစ်ဆေးမှုနှင့် လုံခြုံရေးဝန်ဆောင်မှုများသို့ အချက်အလက်များကို ပေးပို့နိုင်သည်။ ရာဇဝတ်မှုတစ်ခု ကျူးလွန်ခဲ့ခြင်း ရှိ၊ မရှိကို ထိုနေရာတွင် အကဲဖြတ်ပြီး ထိုသို့ဖြစ်ပါက တရားရုံးမှ အကဲဖြတ်သည်။ အစီရင်ခံခြင်းလုပ်ငန်းစဉ်နှင့်ပတ်သက်သည့် နောက်ထပ်အချက်အလက်များကို FIU-Nederland မှ ရရှိနိုင်ပါသည် ။

အစီရင်ခံစာက သင့်ကို ဘယ်လိုကာကွယ်မှုပေးသလဲ။

Wwft သည် ကောင်းမွန်သောယုံကြည်ချက်ဖြင့် အစီရင်ခံသည့် အဖွဲ့အစည်းကို ကာကွယ်ပေးသည်။ ပုဒ်မ ၁၉ အရ၊ အစီရင်ခံစာပါ အချက်အလက်များကို ငွေကြေးခဝါချမှု သို့မဟုတ် အကြမ်းဖက်မှုငွေကြေးထောက်ပံ့မှုဖြင့် အစီရင်ခံသည့်အဖွဲ့အစည်းအား ရာဇဝတ်မှုဆိုင်ရာစုံစမ်းစစ်ဆေးမှု သို့မဟုတ် တရားစွဲဆိုမှုအတွက် အခြေခံအဖြစ် အသုံးမပြုနိုင်ပါ။ ပုဒ်မ ၂၀ အရ၊ အဖွဲ့အစည်းသည် အက်ဥပဒေကို လိုက်နာသည်ဟု ကျိုးကြောင်းဆီလျော်စွာ ယူဆနိုင်သရွေ့၊ အစီရင်ခံစာကြောင့် client ကြုံတွေ့ရသော ပျက်စီးဆုံးရှုံးမှုအတွက် တာဝန်မရှိပါ။

ဤကာကွယ်မှုသည် အစီရင်ခံစာနှင့် ဤဥပဒေပြဋ္ဌာန်းချက်များနှင့် ဆက်စပ်နေသည်။ ၎င်းသည် အစီရင်ခံစာနှင့်ပတ်သက်သည့် အရာအားလုံးအတွက် အထွေထွေလျော်ကြေးမဟုတ်သလို ချို့ယွင်းနေသော client ဖိုင်ကိုလည်း ပြုပြင်ပေးမည်မဟုတ်ပါ။

သင်က client ကို မပြောပြနိုင်ပါဘူး

Wwft ၏ အပိုဒ် ၂၃ သည် အစီရင်ခံစာတစ်စောင် ပြုလုပ်ပြီး သို့မဟုတ် ရည်ရွယ်ထားကြောင်း ဖောက်သည် သို့မဟုတ် တတိယပါတီအား အသိပေးခြင်းကို တားမြစ်ထားသည်။ ၎င်းကို မကြာခဏ သတင်းပေးမှု တားမြစ်ချက်ဟု ခေါ်ဆိုလေ့ရှိသည်။

တားမြစ်ချက်က ညွှန်ကြားချက်တစ်ခုကို ငြင်းပယ်ခြင်း သို့မဟုတ် ဆက်ဆံရေးကို အဆုံးသတ်ခြင်းမှ သင့်အား မတားဆီးပါ။ အစီရင်ခံစာ သို့မဟုတ် အစီရင်ခံစာတင်ရန် ရည်ရွယ်ချက်ကို ကောက်ချက်ချနိုင်သည့် အချက်အလက်များကို မဖော်ပြဘဲ ထိုသို့ပြုလုပ်ရန်သာ လိုအပ်သည်။ လက်တွေ့တွင် ၎င်းသည် ဘက်မလိုက်သော စီးပွားရေးရှင်းလင်းချက်တစ်ခုဖြစ်ပြီး အခြားမည်သည့်အရာမျှ မရှိပါ။

ဘာတွေကို အတွင်းပိုင်းမှာ မှတ်တမ်းတင်ပြီး စီစဉ်ရမလဲ။

သင်သည် ဖောက်သည်နှင့် ငွေပေးငွေယူမှတ်တမ်းများကို ငါးနှစ်တာ သိမ်းဆည်းထားရမည်ဖြစ်ပြီး သင့်ဝန်ထမ်းများကို လေ့ကျင့်ပေးရမည်ဖြစ်ကာ သင့်အန္တရာယ်များနှင့် ကိုက်ညီသော မူဝါဒများနှင့် လုပ်ထုံးလုပ်နည်းများ ရှိရမည်။ အဖွဲ့အစည်းသည် ပိုကြီးပြီး အန္တရာယ်များလေ၊ ကြီးကြပ်ရေးမှူးတစ်ဦးသည် ပိုမိုမျှော်လင့်လေဖြစ်သည်။

Wwft ရဲ့ အပိုဒ် ၃၃ မှာ client data၊ verification မှတ်တမ်းတွေနဲ့ transaction data တွေကို transaction ဖြစ်ပြီး ငါးနှစ်ကြာ ဒါမှမဟုတ် စီးပွားရေးဆက်ဆံရေး ပြီးဆုံးပြီးနောက်မှာ သိမ်းဆည်းထားဖို့ လိုအပ်ပါတယ်။ ဒါက သူ့အတွက် archive လုပ်နေတာ မဟုတ်ပါဘူး။ လွန်ခဲ့တဲ့ လေးနှစ်က client ကို ဘာကြောင့်လက်ခံခဲ့တာလဲဆိုတာကို ပြန်မတည်ဆောက်နိုင်ရင် အခုအချိန်မှာ အဲဒီဆုံးဖြတ်ချက်ကို ကာကွယ်လို့ မရပါဘူး။

ပုဒ်မ ၃၅ တွင် ပုံမှန်မဟုတ်သော ငွေပေးငွေယူများကို မှတ်မိရန်နှင့် ဖောက်သည်အား သင့်လျော်စွာ စစ်ဆေးရန် ဝန်ထမ်းများကို အခါအားလျော်စွာ လေ့ကျင့်ပေးရန် လိုအပ်သည်။ သင့်ကိုယ်ပိုင်ကိစ္စရပ်များအပေါ် အခြေခံ၍ တည်ဆောက်ထားသော လေ့ကျင့်မှုသည် ယေဘုယျအခြေအနေများထက် ကြီးကြပ်ကွပ်ကဲမှုစစ်ဆေးမှုကို ပိုမိုကောင်းမွန်စွာ ခံနိုင်ရည်ရှိလေ့ရှိသည်။

အုပ်ချုပ်မှုနှင့်ပတ်သက်၍ ပုဒ်မ ၂ဂ တွင် နေ့စဉ်စီမံခန့်ခွဲမှုအဆင့်တွင် အတည်ပြုပြီး စနစ်တကျစမ်းသပ်ထားသော အန္တရာယ်များကို ကန့်သတ်ထိန်းချုပ်ရန် မူဝါဒများ၊ လုပ်ထုံးလုပ်နည်းများနှင့် အစီအမံများ ပါဝင်သည်။ ပုဒ်မ ၂ဃ တွင် နေ့စဉ်မူဝါဒကို လူနှစ်ဦး သို့မဟုတ် နှစ်ဦးထက်ပိုသောသူများက ဆုံးဖြတ်သည့် အဖွဲ့အစည်းတစ်ခုအနေဖြင့် ၎င်းတို့အနက်မှ တစ်ဦးဦးကို လိုက်နာမှုအတွက် တာဝန်ရှိသည်ဟု သတ်မှတ်ရန် လိုအပ်ပြီး လွတ်လပ်သော လိုက်နာမှုလုပ်ငန်းဆောင်တာတစ်ခုနှင့် အဖွဲ့အစည်း၏ သဘောသဘာဝနှင့် အရွယ်အစားနှင့် အချိုးကျပါက လွတ်လပ်သော စာရင်းစစ်လုပ်ငန်းဆောင်တာတစ်ခု လိုအပ်ပါသည်။ ကြီးကြပ်ရေးမှူးများသည် ဤဥပဒေအရ အနည်းဆုံးထက် ပိုကြီးပြီး အန္တရာယ်များသော အဖွဲ့အစည်းများမှ ပိုမိုမျှော်လင့်ကြသည်။

လိုက်နာမှုကို မည်သူက ကြီးကြပ်ပြီး ပြစ်ဒဏ်တွေက ဘာတွေလဲ။

ကြီးကြပ်မှုကို ကဏ္ဍအလိုက် ခွဲခြားထားပြီး ကြီးကြပ်သူများသည် ညွှန်ကြားချက်များ၊ ပြစ်ဒဏ်များနှင့် အုပ်ချုပ်ရေးဆိုင်ရာ ဒဏ်ကြေးများ ချမှတ်နိုင်သည်။ ပြင်းထန်သော ချိုးဖောက်မှုများကို စီးပွားရေးပြစ်မှုများအဖြစ်လည်း တရားစွဲဆိုနိုင်သည်။

အဓိကအပိုင်းမှာ အောက်ပါအတိုင်းဖြစ်သည်။ ၎င်းသည် အပြည့်အစုံမဟုတ်သော်လည်း အခါအားလျော်စွာ ချိန်ညှိလေ့ရှိသောကြောင့် လက်ရှိလမ်းညွှန်ချက်နှင့် တိုက်ဆိုင်စစ်ဆေးပါ။

• De Nederlandsche Bank: ဘဏ်များ၊ ငွေပေးချေမှုဝန်ဆောင်မှုပေးသူများ၊ အီလက်ထရွန်းနစ်ငွေကြေးအဖွဲ့အစည်းများ၊ အာမခံကုမ္ပဏီများနှင့် ယုံကြည်မှုရုံးများ။
• ဒတ်ခ်ျဘဏ္ဍာရေးဈေးကွက်အာဏာပိုင်- ၎င်း၏လုပ်ပိုင်ခွင့်အတွင်းရှိ ရင်းနှီးမြှုပ်နှံမှုကုမ္ပဏီများ၊ စုပေါင်းရင်းနှီးမြှုပ်နှံမှုလုပ်ငန်းများနှင့် ငွေကြေးဝန်ဆောင်မှုပေးသူများ။
• ငွေကြေးကြီးကြပ်ရေးရုံး (ဘဏ္ဍာရေးဗျူရို Toezicht, BFT): ၎င်း၏ လုပ်ပိုင်ခွင့်အတွင်းရှိ အရပ်ဘက်ဥပဒေ သက်သေခံရှေ့နေများ၊ စာရင်းကိုင်များ၊ အခွန်အကြံပေးများနှင့် လွတ်လပ်သော ဥပဒေဝန်ဆောင်မှုပေးသူများ။
• အခွန်နှင့် အကောက်ခွန် စီမံခန့်ခွဲရေး၊ WWFT ကြီးကြပ်ရေးရုံး (Belastingdienst/Bureau Toezicht Wwft): ကုန်စည်ရောင်းဝယ်သူများ၊ အိမ်ခြံမြေအကျိုးဆောင်များ၊ တန်ဖိုးဖြတ်သူများ၊ အပေါင်ဆိုင်များနှင့် နေထိုင်ရာဝန်ဆောင်မှုပေးသူများ။
• ဒေသခံရှေ့နေများအသင်း၏ အကြီးအကဲ (ဒီကန်): ရှေ့နေများ။

တူရိယာများတွင် သတိပေးချက်နှင့် တရားဝင်ညွှန်ကြားချက်မှသည် ပြစ်ဒဏ်နှင့် အုပ်ချုပ်ရေးဆိုင်ရာဒဏ်ငွေများအထိ၊ သတ်မှတ်ထားသော ချိုးဖောက်မှုများအတွက် ရာဇ၀တ်မှုလမ်းကြောင်းပါရှိသည်။ Wwft သည် ဥပဒေပြဋ္ဌာန်းထားသော ဒဏ်ငွေအမျိုးအစားများဖြင့် လုပ်ဆောင်သည်။ ပေးထားသောအမှုတစ်ခုတွင် အမြင့်ဆုံးသည် ချိုးဖောက်သောပြဋ္ဌာန်းချက်၊ သက်ဆိုင်သောအမျိုးအစားနှင့် အမြင့်ဆုံးအမျိုးအစားတွင် အဖွဲ့အစည်းတိုင်းနှင့် မသက်ဆိုင်သော အလုပ်ထွက်မှုအခြေခံ အမြင့်ဆုံးပမာဏပေါ်တွင် မူတည်သည်။ ခေါင်းစဉ်ကိန်းဂဏန်းတစ်ခုတည်းနှင့် မဟုတ်ဘဲ ချိုးဖောက်ခဲ့သော ပြဋ္ဌာန်းချက်နှင့် အမြင့်ဆုံးပမာဏကို စစ်ဆေးပါ။ ကြီးကြပ်ရေးမှူးများသည် ဒဏ်ငွေများစွာကိုလည်း ထုတ်ပြန်လေ့ရှိပြီး ၎င်းတို့သည် ပမာဏထက် ပိုမိုလေးလံလေ့ရှိသည်။

လက်တွေ့တွင်၊ အတင်းအကြပ်ဆောင်ရွက်ရေးအမှုတစ်ခုသည် သတင်းအချက်အလက်တောင်းဆိုမှု သို့မဟုတ် ကွင်းဆင်းစစ်ဆေးမှုဖြင့် စတင်လေ့ရှိသည်။ ပူးပေါင်းဆောင်ရွက်ရန်ငြင်းဆန်ခြင်းသည် ချိုးဖောက်မှုတစ်ခုဖြစ်သောကြောင့် ထိုကဲ့သို့သော တောင်းဆိုမှုများကို အပြည့်အဝနှင့် အချိန်မီဖြေကြားပါ။ သင်ပေးသော အရာအားလုံး၏ မိတ္တူတစ်စောင်ကို သိမ်းဆည်းထားပြီး ရည်ရွယ်ထားသော ဒဏ်ငွေကို တုံ့ပြန်ခြင်းမပြုမီ ဥပဒေအကြံဉာဏ်ရယူပါ- ရည်ရွယ်ထားသော ဆုံးဖြတ်ချက်အပေါ် သင့်အမြင်ကို သင်ပေးနိုင်ပြီး ကန့်ကွက်မှုနှင့် အယူခံဝင်ခြင်းဖြင့် ဒဏ်ငွေကို စိန်ခေါ်နိုင်သည်။ သင် သို့မဟုတ် သင့်အဖွဲ့အစည်းသည် ရာဇဝတ်မှုစုံစမ်းစစ်ဆေးမှုတွင် ငွေကြေးခဝါချမှုဖြင့် သံသယရှိပါက ပထမခြေလှမ်းများသည် အရေးကြီးပါသည်။ ငွေကြေးခဝါချမှုဖြင့် သံသယရှိပါက ဘာလုပ်ရမည်ကို ကျွန်ုပ်တို့ ဖော်ပြထားပါသည် ။ ရာဇဝတ်မှုဆိုင်ရာ တရားစွဲဆိုမှုများတွင် ကိုယ်စားပြုမှုအတွက် ငွေကြေးခဝါချမှုကာကွယ်ရေးကို ကြည့်ပါ ။

EU ငွေကြေးခဝါချမှု တိုက်ဖျက်ရေး အစီအစဉ်မှာ ဘာတွေ ပြောင်းလဲသွားလဲ။

၂၀၂၇ ခုနှစ်၊ ဇူလိုင်လ ၁၀ ရက်နေ့မှစ၍ သုံးစွဲသူများအတွက် သင့်လျော်သော စစ်ဆေးမှုစည်းမျဉ်းအများစုသည် Wwft မှ ဆင်းသက်လာမည်ဖြစ်ပြီး တိုက်ရိုက်သက်ဆိုင်သော EU စည်းမျဉ်းမှ ဆင်းသက်လာမည်ဖြစ်သည်။ EU အာဏာပိုင်အသစ်တစ်ခုသည် အန္တရာယ်အရှိဆုံးအဖွဲ့အစည်းများကို ကြီးကြပ်မည်ဖြစ်ပြီး ငွေသားပေးချေမှုအပေါ် EU တစ်ဝှမ်းကန့်သတ်ချက်တစ်ခု သက်ရောက်မည်ဖြစ်သည်။

ဤပက်ကေ့ချ်ကို ၂၀၂၄ ခုနှစ် ဇွန်လ ၁၉ ရက်နေ့တွင် EU ၏တရားဝင်ဂျာနယ်တွင် ထုတ်ဝေခဲ့ပြီး ကိရိယာသုံးခုပါဝင်သည်-

• စည်းမျဉ်း (EU) ၂၀၂၄/၁၆၂၄၊ ငွေကြေးခဝါချမှုတိုက်ဖျက်ရေးစည်းမျဉ်း (AMLR) သည် ၂၀၂၇ ခုနှစ် ဇူလိုင်လ ၁၀ ရက်နေ့မှစ၍ အမျိုးသားအဆင့် အကောင်အထည်ဖော်မှုမရှိဘဲ အချို့သောကဏ္ဍများအတွက် နောက်ပိုင်းရက်စွဲဖြင့် တိုက်ရိုက်အကျိုးသက်ရောက်ပါသည်။ ၎င်းသည် ဖောက်သည်၏ သင့်လျော်သောစစ်ဆေးမှုနှင့် အကျိုးခံစားခွင့်ရှိသောပိုင်ဆိုင်မှုအပါအဝင် အဓိကတာဝန်ဝတ္တရားများကို တစ်ခုတည်းသော ဥရောပစည်းမျဉ်းစာအုပ်ထဲသို့ ရွှေ့ပြောင်းပေးပါသည်။ စာသားကို တွင် ရရှိနိုင်ပါသည် EUR-Lex.
• ငွေကြေးခဝါချမှု တိုက်ဖျက်ရေး ညွှန်ကြားချက် (EU) 2024/1640 ဖြစ်သည့် ဆဋ္ဌမမြောက် ညွှန်ကြားချက်ကို အမျိုးသားဥပဒေတွင် အကောင်အထည်ဖော်ရမည်။ ၎င်းသည် ကြီးကြပ်ကွပ်ကဲမှုအာဏာများ၊ ငွေကြေးဆိုင်ရာ ထောက်လှမ်းရေးယူနစ်များနှင့် အကျိုးခံစားခွင့်ရှိသော ပိုင်ဆိုင်မှု မှတ်ပုံတင်ခြင်းများနှင့် သက်ဆိုင်သည်။
• စည်းမျဉ်း (EU) ၂၀၂၄/၁၆၂၀ သည် ဖရန့်ဖတ်မြို့တွင် ငွေကြေးခဝါချမှု တိုက်ဖျက်ရေး အာဏာပိုင်အဖွဲ့ (AMLA) ကို တည်ထောင်သည်။ AMLA သည် ရွေးချယ်ထားသော အန္တရာယ်များသော နယ်စပ်ဖြတ်ကျော် ငွေကြေးအဖွဲ့အစည်းများအဖွဲ့ကို တိုက်ရိုက်ကြီးကြပ်မည်ဖြစ်ပြီး အမျိုးသားကြီးကြပ်ရေးမှူးများကို ညှိနှိုင်းဆောင်ရွက်မည်ဖြစ်သည်။ ၎င်း၏အာဏာများကို အဆင့်လိုက်ခွဲထားသည်။

AMLR သည် ကုန်စည်နှင့် ဝန်ဆောင်မှုများတွင် ကုန်သည်များအတွက် ယူရို ၁၀,၀၀၀ သို့မဟုတ် ထို့ထက်ပိုသော ငွေသားပေးချေမှုများကို EU တစ်ဝှမ်း ပိတ်ပင်မှုကိုလည်း မိတ်ဆက်ပြီး အဖွဲ့ဝင်နိုင်ငံများသည် အမျိုးသားအဆင့် ကန့်သတ်ချက်ကို လျှော့ချနိုင်သည်။

စည်းမျဉ်းသည် အမျိုးသားအဆင့် ကွဲပြားမှုများအတွက် နေရာကျဉ်းမြောင်းစေသော်လည်း ညွှန်ကြားချက်ကို အကောင်အထည်ဖော်ရန် လိုအပ်နေဆဲဖြစ်ပြီး ကြီးကြပ်ကွပ်ကဲမှုလုပ်ငန်းစဉ်သည် တစ်ညတည်းနှင့် တစ်ပြေးညီဖြစ်လာမည်မဟုတ်ပါ။ ၂၀၂၇ ခုနှစ် ဇူလိုင်လ ၁၀ ရက်နေ့အထိ Wwft သည် အပြည့်အဝ ဆက်လက်ကျင့်သုံးနေဆဲဖြစ်သည်။ အလုပ်လိုအပ်ဖွယ်ရှိသော နယ်ပယ်များမှာ ဖောက်သည်၏ သင့်လျော်သော စစ်ဆေးမှုလုပ်ထုံးလုပ်နည်းများ၊ အကျိုးခံစားခွင့်ရှိသော ပိုင်ဆိုင်မှုဖိုင်၊ အတွင်းပိုင်းမူဝါဒများနှင့် အစီရင်ခံလမ်းကြောင်းတို့ဖြစ်သည်။

Wwft လက်အောက်ရှိ အဖွဲ့အစည်းတစ်ခုအနေနဲ့ ဘာတွေကို စစ်ဆေးသင့်လဲ။

ကြီးကြပ်ရေးမှူးများသည် သင့်ဖိုင်ကို Wwft နှင့် ၂၀၁၈ ခုနှစ် အကောင်အထည်ဖော်ရေးအမိန့်တို့ဖြင့် စီရင်ဆုံးဖြတ်သောကြောင့် အောက်ဖော်ပြပါ စစ်ဆေးမှုများကို စာရွက်ပေါ်တွင် မြင်သာအောင် ပြုလုပ်ထားသင့်သည်။

• ရက်စွဲပါ အန္တရာယ်အကဲဖြတ်ချက်ကို သိမ်းဆည်းထားပြီး သတ်မှတ်ထားသော အချိန်အပိုင်းအခြားများနှင့် သင့်လုပ်ငန်း ပြောင်းလဲသည့်အခါတိုင်း ပြန်လည်သုံးသပ်ပါ။
• ဥပဒေအရ အစားထိုးနည်းလမ်းကို အသုံးပြုခဲ့ခြင်း အကြောင်းရင်းအပါအဝင် အကျိုးခံစားခွင့်ရှိသောပိုင်ရှင်မှာ မည်သူမည်ဝါဖြစ်ကြောင်းနှင့် ၎င်းကို သင်မည်သို့ အတည်ပြုခဲ့ကြောင်း ဖောက်သည်တိုင်းအတွက် မှတ်တမ်းတင်ပါ။
• ဝန်ထမ်းခေါ်ယူမှုတွင်နှင့် နောက်ပိုင်းတွင် အခါအားလျော်စွာ PEP နှင့် ပိတ်ဆို့မှုစာရင်းများကို စစ်ဆေးပါ။
• အစီရင်ခံစာများသည် FIU-Nederland သို့ နှောင့်နှေးမှုမရှိဘဲ ရောက်ရှိစေရန် ပုံသေအတွင်းပိုင်း အဆင့်ဆင့်တင်ပြရမည့်ရက်ကို သတ်မှတ်ပါ (Article 16 Wwft)။
• အစီရင်ခံစာတစ်စောင် ပြုလုပ်ပြီးဖြစ်ကြောင်း သို့မဟုတ် ရည်ရွယ်ထားကြောင်း (ပုဒ်မ ၂၃ Wwft) ဖောက်သည်အား ဘယ်တော့မှ မပြောပါနှင့်။ မည်သည့်ရပ်စဲမှုကိုမဆို ကြားနေထားပါ။
• ဖောက်သည်နှင့် ငွေပေးငွေယူမှတ်တမ်းများကို ငါးနှစ်တာ သိမ်းဆည်းထားပါ (ပုဒ်မ ၃၃ Wwft) နှင့် ဝန်ထမ်းများအား သင့်ကိုယ်ပိုင်ကိစ္စရပ်များဖြင့် အခါအားလျော်စွာ လေ့ကျင့်ပေးပါ (ပုဒ်မ ၃၅ Wwft)။

ဘဏ်၊ ရှေ့နေ သို့မဟုတ် အကြံပေးပုဂ္ဂိုလ်တစ်ဦး၏ ဖောက်သည်တစ်ဦးအနေဖြင့် မည်သည့်အရာကို စစ်ဆေးသင့်သနည်း။

အဖွဲ့အစည်းတစ်ခုသည် ၎င်း၏ သင့်လျော်သောစစ်ဆေးမှုကို မပြီးမြောက်နိုင်ပါက၊ ပုဒ်မ ၅ Wwft သည် ၎င်းအား ဆက်ဆံရေးကို ငြင်းဆန်ရန် သို့မဟုတ် အဆုံးသတ်ရန် တာဝန်ရှိသည်၊ ထို့ကြောင့် သင့်အဖြေများသည် သင့်အကောင့် သို့မဟုတ် ငွေပေးငွေယူကို တိုက်ရိုက်အကျိုးသက်ရောက်စေသည်။

• ရန်ပုံငွေရင်းမြစ်နှင့်ပတ်သက်သော မေးခွန်းများကို ချက်ချင်းဖြေဆိုပြီး နှစ်စဉ်အကောင့်များ၊ စာချုပ်များ သို့မဟုတ် ဘဏ်စာရင်းရှင်းတမ်းများကဲ့သို့သော စာရွက်စာတမ်းများဖြင့် ဖြေဆိုပါ။
• ကုန်သည်ကြီးများအသင်းတွင် သင့်ကုမ္ပဏီ၏ UBO တင်သွင်းမှုသည် ပြည့်စုံပြီး နောက်ဆုံးပေါ်အခြေအနေတွင် ရှိကြောင်း စစ်ဆေးပါ။
• သဘောတူညီချက်နှင့် ပြန်ဆပ်ရမည့်အချိန်ဇယား အပါအဝင် ဆက်စပ်ပါတီများအကြား များပြားသောငွေသားပမာဏနှင့် ချေးငွေများ၏ မှတ်တမ်းများကို သိမ်းဆည်းထားပါ။
• ယူရို ၁၀,၀၀၀ ငွေသားညွှန်ပြချက်အောက်တွင် ရှိနေစေရန် ငွေပေးချေမှုများကို ခွဲဝေခြင်းမပြုပါနှင့်။ ချိတ်ဆက်ထားသော ငွေပေးငွေယူများကို အတူတကွ အကဲဖြတ်ပါသည်။
• သင့်ဘဏ်က သင့်အကောင့်ကို ပိတ်ပါက အကြောင်းရင်းများနှင့် မည်သည့်တိုင်ကြားချက်လုပ်ထုံးလုပ်နည်းကိုမဆို စာဖြင့်မေးမြန်းပြီး စာပေးစာယူကို သိမ်းဆည်းထားပါ။

ငွေကြေးခဝါချမှုနဲ့ Wwft နဲ့ပတ်သက်ပြီး ကျွန်တော်တို့ ဘာလုပ်ပေးလို့ရမလဲ။

ကျွန်ုပ်တို့သည် Wwft လိုက်နာမှုနှင့် ကြီးကြပ်ကွပ်ကဲမှုစုံစမ်းစစ်ဆေးမှုများတွင် အဖွဲ့အစည်းများကို အကြံပေးပြီး ကျွန်ုပ်တို့၏ ရာဇ၀တ်မှုဆိုင်ရာ ရှေ့နေများသည် ငွေကြေးခဝါချမှုအမှုများတွင် ကုမ္ပဏီများနှင့် လူပုဂ္ဂိုလ်များကို ခုခံကာကွယ်ပေးပါသည်။

• ကျွန်ုပ်တို့သည် သင်၏အန္တရာယ်အကဲဖြတ်မှု၊ ဖောက်သည်အတွက် သင့်လျော်သောစစ်ဆေးမှုလုပ်ထုံးလုပ်နည်းများနှင့် Wwft နှင့် နှိုင်းယှဉ်၍ UBO ဖိုင်များကို ပြန်လည်သုံးသပ်ပါသည်။
• သင့်လုပ်ငန်းသည် Article 1a Wwft တွင် အကျုံးဝင်မှုရှိမရှိနှင့် မည်သည့်တာဝန်များ သက်ရောက်သည်ကို ကျွန်ုပ်တို့ အကဲဖြတ်ပါသည်။
• ကျွန်ုပ်တို့သည် သတ်မှတ်ထားသော ငွေပေးငွေယူတစ်ခုနှင့်ပတ်သက်၍ အကြံပေးပါသည်- ရည်ရွယ်ချက် သို့မဟုတ် စိတ်နေစိတ်ထားဆိုင်ရာ အညွှန်းကိန်း သက်ဆိုင်သည်ဖြစ်စေ သက်ဆိုင်သည်ဖြစ်စေ နှင့် အစီရင်ခံရန် ရှိ၊ မရှိကိုပါ။
• ကျွန်ုပ်တို့သည် သတင်းအချက်အလက်အတွက် ကြီးကြပ်မှုတောင်းဆိုချက် သို့မဟုတ် ရည်ရွယ်ထားသော ဒဏ်ငွေအတွက် သင်၏တုံ့ပြန်ချက်ကို ပြင်ဆင်ပြီး ကန့်ကွက်ချက်နှင့် အယူခံကို တင်သွင်းပါသည်။
• သင့်ဘဏ်က သင့်ရန်ပုံငွေများအကြောင်း မေးခွန်းများမေးမြန်းသည့်အခါ သို့မဟုတ် သင့်အကောင့်ကို ပိတ်သည့်အခါ ကျွန်ုပ်တို့ သင့်အား ကူညီပေးပါသည်။
• ငွေကြေးခဝါချမှု စုံစမ်းစစ်ဆေးမှုမှာ ပထမဆုံး ရဲတပ်ဖွဲ့ရဲ့ စစ်ဆေးမှုကနေ သံသယရှိသူအဖြစ် ကျွန်ုပ်တို့က သင့်အား ကိုယ်စားပြုပါတယ်။

အကျဉ်းချုပ်

• ငွေကြေးခဝါချမှုသည် ပုဒ်မ ၄၂၀bis မှ ၄၂၀quater Sr အထိ ရာဇ၀တ်မှုတစ်ခုဖြစ်ပြီး ရာဇ၀တ်မှုဇာစ်မြစ်ကို သံသယရှိသင့်သည့်နေရာတွင် အပြစ်ရှိသော ခဝါချမှုလည်း ပါဝင်သည်။
• Wwft သည် ရာဇဝတ်မှုဖြစ်ပွားသည်ဖြစ်စေ မဖြစ်ပွားသည်ဖြစ်စေ ဖောက်သည်၏ သင့်လျော်သော စုံစမ်းစစ်ဆေးမှုကို လုပ်ဆောင်ရန်နှင့် ပုံမှန်မဟုတ်သော ငွေပေးငွေယူများကို အစီရင်ခံရန် အတိုင်းအတာအတွင်းရှိ အဖွဲ့အစည်းများကို လိုအပ်ပါသည်။
• အစီရင်ခံစာများသည် FIU-Nederland သို့ နှောင့်နှေးမှုမရှိဘဲ ရောက်ရှိသွားပြီး သုံးစွဲသူအား အသိပေးမည်မဟုတ်သည့်အပြင် ကောင်းမွန်သော መልእက်အစီရင်ခံစာကိုလည်း ကာကွယ်ပေးထားပါသည်။
• UBO မှတ်ပုံတင်စာရင်းသည် အများပြည်သူသိရှိနိုင်တော့မည်မဟုတ်ပါ။ အဖွဲ့အစည်းများသည် ကွဲလွဲမှုများကို ကုန်သည်ကြီးများအသင်းထံ အစီရင်ခံရမည်။
• ၂၀၂၇ ခုနှစ်၊ ဇူလိုင်လ ၁၀ ရက်နေ့မှစ၍ EU AMLR သည် Wwft ၏ သင့်လျော်သော စစ်ဆေးမှုစည်းမျဉ်းများကို အများအားဖြင့် အစားထိုးပြီး ယူရို ၁၀,၀၀၀ နှင့်အထက် ငွေသားပေးချေမှုများကို ပိတ်ပင်ထားသည်။

မကြာခဏမေးခွန်းတွေမေး